392 48297,784 478 52698,42132,011.1. У рубляхчасть рах. 4523 392 48297,784 478 52698,42132,011.2. В іноземній валютечасть рах. 4520-0- - 2. Прострочена заборгованість за наданими кредитами 4581276 8952,2272 1061,5893,771.1. У рубляхчасть рах. 4581276 8952,2272 1061,5893,771.2. В іноземній валютечасть рах. 458120-0- - 3. Разом кредити, предос-тавленіем недержавним комерційним організаціямп. 1 + п. 23 469 3771004 550 632100131,17 За даними табл. 3.4 можна зробити висновок, що недержавні комерційні організації кредитуються в ВАТ КБ «Акцепт» тільки в російській валюті.
Потім проаналізуємо структуру кредитів, виданих фізичним особам за строками погашення позикової заборгованості (див. табл. 3.5).
Таблиця 3.5 - Групування кредитів ВАТ КБ «Акцепт», наданих фізичним особам за строками погашення клієнтами позичкової заборгованості
Найменування статьіБалансовий счет01.04.2012 г.01.04.2013 г.Темп росту,% тис. руб.в% до ітогутис. руб.в% до ітогуКредіти, надані фізичним особам, всього, у тому числі: - 2 026 6451002 868 999100141,561. Кредити, надані фізичним особам на термін: 455 (крім 15) один тисяча дев'ятсот сімдесят сім 46097,572 791 50897,30141,17До 30 дней455020-0 - Від 31 до 90 дней455030-5000,02-Від 91 до 180 дней455047130,04970,0013, 60От 181 до 1 года45505154260,76151450,5398,18От 1 року до 3 лет4550629043814,332786659,7195,95Свише 3 лет45507165205081,52245736485,65148,75 «Овердрафт» (кредит, наданий при нестачі коштів на розрахунковому (поточному) рахунку) 45509188330,93397371 , 39211,002. Прострочена заборго-боргованості по предостав ленним кредитах і інших розміщених средствам4581549 1852,4377 4912,70157,55
Таким чином, за даними табл. 3.5 можна зробити висновки про те, що структура кредитів, виданих фізичним особам у ВАТ КБ «Акцепт» також різноманітна: присутні як короткострокові, так і середньострокові і довгострокові кредити. Протягом аналізованого періоду частка кредитів, виданих фізичним особам, змінилася з 97,57% до 97,3%. Найбільшу частку становлять кредити, надані на термін понад 3 років (на 1 квітня 2012 їх частка склала 81,52%; на 1 квітня 2013 - 85,65%). Частка простроченої заборгованості в аналізованому періоді збільшилася на 0,27% і на 01.04.2013 р склала 2,7% (див. Рис. 3.6 та 3.7).
Малюнок 3.6 - Структура кредитів ВАТ КБ «Акцепт», наданих фізичним особам за строками погашення клієнтами позичкової заборгованості на 01.04.2012 р.,%
Малюнок 3.7 - Структура кредитів ВАТ КБ «Акцепт», наданих фізичним особам за строками погашення клієнтами позичкової заборгованості на 01.04.2013 р,%
Далі проаналізуємо структуру кредитів, наданих фізичним особам, по валюті надання (див. табл. 3.6).
Таблиця 3.6 - Групування кредитів ВАТ КБ «Акцепт», наданих фізичним особам по валюті
Найменування статьіБалансовий счет01.04.2012 г.01.04.2013 г.Темп зростання, всього% тис. руб.в% до ітогутис. руб.в% до ітогу1. Кредити, наданий-ні фізичним особам: 455 (крім 15) 1 977 46097,572 791 50897,30141,171.1. У рубляхчасть рах. 4551 977 46097,572 791 50897,30141,171.2. В іноземній валютечасть рах. 4550-0- - 2. Прострочена заборгова-ність за наданими кредитами та інших розміщених средствам4581549 1852,4377 4912,70157,551.1. У рубляхчасть рах. 4581549 1852,4377 4912,70157,551.2. В іноземній валютечасть рах. 458160-0- - 3. Разом кредити, предос-тавленіем фізичним ліцамп. 1 + п. 22 026 6451002 868 999100141,56
Таким чином, за даними табл. 3.6 можна зробити висновок, що фізичні особи краще кредитуватися в російських рублях. В іноземній валюті кредити не видаються.
Таким чином, проведений аналіз структури, динаміки та складу кредитного портфеля ВАТ КБ «Акцепт» дозволяє відзначити, що банк більшою мірою спеціалізується на кредитуванні юридичних осіб (у першу чергу недержавні комерційні організації), в той же час, нарощуючи обсяги кредитування фізичних осіб. За термінами надання найбільшу частку в кредитному портфелі мають середньострокові і довгострокові кредити. По валюті надання - рублеві кредити.
3.3 Оцінка якості кредитного портфеля та ефективності кредитних операцій ВАТ КБ «Акцепт»
На ефективність кредитних операцій банку впливає ряд об'єктивних і суб'єктивних факторів:
1) економічний розвиток регіону, в якому розташований банк;
2) рівень конкуренції;
) середній рівень позичкового відсотка в регіоні;
) вартість придбаних банком ресурсів для кредитування;
) наявність стабільної клієнтської бази, основні кредитуються галузі економіки;
) наявність філіальної мережі;
) кредитна політика банку і...
