брака25 16028259аСпісан шлюб на винну ліцо25 00073289бУдержано із заробітної плати робітників - винуватців брака25 000707310Спісана частина загальногосподарських витрат на собівартість виявленого брака14 120282611Спісиваются втрати від браку (суму визначити) 335 311202812Видана заробітна плата працівникам предпріятія130 000705113Передан безоплатно верстат іншому підприємству за залишковою вартістю (в межах одного власника) 272 00091.40114Получен збиток від безоплатної передачі станка272 0009991.414Сумма амортизації, нарахована по безоплатно переданим станку105 800020115Оплачен рахунок постачальника за рахунок короткострокового кредиту банку: - оплачений рахунок постачальника - сума ПДВ 105 000 21 000 60 18 66 6016Погашен короткостроковий кредит банку (суму визначити ) 105 000665117Із каси видана сума, утримана за виконавчим лісту2 50076.15018Начіслена амортизація за основними засобами: а) загальновиробничого призначення б) апарату управління підприємства 93240 48560 25 26 лютого 0219Спісани в кінці місяця в повній сумі: а) загальновиробничі витрати (суму визначити) б) загальногосподарські витрати (суму визначити) 68080 34440 90.4 90.4 25 2620Подсчітан збиток від поточної деятельності102 5209990.421Получена фактичний прибуток від поточної деятельності374 5209999
Складена оборотна відомість за синтетичними рахунками за лютий місяць по підприємству.
Таблиця 9 - оборотна відомість за синтетичними рахунками за лютий 2013
Номер счетаСальдо на 01.02.13Оборот за февральСальдо на 28.02.13ДебетКредитДебетКредитДебетКредит01670 000377 8002 92200 02105 8001 41800 36 0001 0565 000 16 0003 3 500 547 500 18 30 460 30 460 2037 600 335 3111 20 000 252 911 25 93 56 093 560 26 48 56048 560 28 376 3113 76 311 5019 4 000 2 500191 500 51410 400 235 0001 75 400 60 137 0001 05 00077 760 109 7606 6 105 000105 000 6850 000 50 0006 9 29 852 29 8527 0 180 000155 00087 800 112 8007 118 000 18 000 73 25 00025 000 76 2 5005791 921 80 900 000 900 0008 3 300 000 300 0008 4 423 000 423 0009 0 102 520102 520 91 272 0002 72 000 99 374 520 374 520 Разом: 1940 0001 940 0002 147 5422 147 5421 911 4121 911 412
Складено бухгалтерський баланс на кінець місяця по даному підприємству.
Таблиця 9 - Бухгалтерський баланс на кінець місяця
АктівиКод Строкін 28 лютого 2013 року На 1 февраля1234I. ДОВГОСТРОКОВІ АКТІВИОсновние средства110292 200670 000Нематеріальние актіви120Доходние вкладення в матеріальні актіви130 в тому числі: інвестиційна недвіжімость131 предмети фінансової оренди (лізингу) 132 інші дохідні вкладення в матеріальні актіви133Вложенія в довгострокові актіви140-Довгострокові фінансові вложенія150Отложенние податкові актіви160Долгосрочная дебіторська задолженность170Прочіе довгострокові актіви180ІТОГО по розділу I190292 200670 000II. КОРОТКОСТРОКОВІ АКТІВИЗапаси210585 100602 600 у тому числі: матеріали211547 500565 000 тварини на вирощуванні та откорме212 незавершене проізводство21337 60037 600 готова продукція і товари214 товари отгруженние215 інші запаси216-Довгострокові активи, призначені для реалізаціі220 - Витрати майбутніх періодов230-Податок на додану вартість по придбаних товарах, роботах , услугам24030 460-Короткострокова дебіторська задолженность250-Короткострокові фінансові вложенія260Денежние кошти та їх еквіваленти270Прочіе короткострокові актіви280ІТОГО по розділу II290615 560602...
