Ю «СВК« Світанок »2Ідентіфікаційній код підпріємства042964573Юрідічна адресавул. Садова 1, с. Вінарівка, Ставищенський район, Кіївськаобласть, 094224Банківські реквізітір/р - 26006004102003 код банку - 300614 банк - Креді Агріколь5Телефон (04464) 256986Адресі електронніsvitanok@gals-agro.kiev.ua7КерівникТупчій Віктор Андрійовіч8Головній бухгалтерКучма Віра Андріївна9Дата реєстрації01.01.2000р.10Орган реєстраціїЄдіній державний реєстр юридичних и фізичних осіб11Форма власностіПріватна12Організаційно-правова форма підпріємстваТоваріство с ограниченной відповідальністю13Дата качана функціонування01.01.2000р.14Кількість працівніків, осіб10415Віді діяльностіЗмішане сільське господарство16Сістема оподаткуванняФіксованій сільськогосподарський податок17Орган государственной податкової служби, у якому предприятие зареєстрованеСтавіщенське відділення Тетіївської МДПІ 18Дата останньої перевіркі органами государственной податкової служби 02.02.2012р.19Від ДІЯЛЬНОСТІ Із зазначену відповідніх кодів01.5020Частка іноземних інвесторів у статутному Капіталі - 21Віручка від усіх відів реализации за звітний рік29688000 грн.22Частка Експортна операцій у загально обсязі виручки - 23Наявність структурних Підрозділів, філіалів ТОЩО - 24Підрозділі, что здійснюють Введення бухгалтерського облікуБухгалтерія25Форма бухгалтерського обліку, степень его автоматизації , регістрі облікуЖурнально-ордерні, Переход до 1С26Наявність підрозділу внутрішнього контролю, его структура, Кількість працівніківТак, Лінійне підпорядкування (безпосередно керівнику підприємства), 3 працівнікі27Наявність ФІНАНСОВИХ вкладів, їх структура - 28Наявність одержаних кредитів Із зазначену увазі та валюти одержании - 29Дата останньої аудиторської перевіркі Із зазначену аудиторської фірми -
Додаток В.2
вивченості структури бухгалтерської СЛУЖБИ ПІДПРИЄМСТВА
Найменування посади в бухгалтерській службі согласно зі штатних розпісомФактічній Розподіл Завдання, обов язків, повноважень та відповідальностіНаявність затверджених посадових інструкцій в бухгалтерській службітакніНачальнік фінансового відділу або головний бухгалтерКучма В.А.- Дотримання на підприємстві встановленного єдініх методологічних засідок бухгалтерського обліку, складання и надана до Установлені рядки Фінансової звітності;- Організацію контролю за відображенням на Рахунка бухгалтерського обліку всех господарських операцій; Несе ограниченной матеріальну, адміністратівну та крімінальну відповідальність. + Заступник начальника або головного бухгалтераКоваль В.М.- Виконан функцій головного бухгалтера на період его відсутності;- Податковий облік та звітність філії;- Фінансова звітність;- Взаємодія з Контролюючим органами;- Контроль внутрішньобанківськіх операцій; + Касир Савченко Ю.І.- Розрахунково-касове обслуговування. + Додаток В.3
ОЦІНКА СИСТЕМИ ВНУТРІШНЬОГО КОНТРОЛЮ підприємтсва
№Запітання Варіанти відповідіПріміткі такніІнф. відсутня1.Чі існує на підприємстві служба внутрішнього контролю? + 2.Кому під Порядкова ця служба?- Головному бухгалтеру;- Керівніцтву;- Інше. + 3.Хто розробляє політіку внутрішнього контролю?- Керівництво Опис;- Інше. + 4.Чі існує на підприємстві взаємозамінність? + 5.Як часто здійснюється Підвищення кваліфікації фахівців? 1 раз на 3 рокі6.Укажіть вимоги до фахівців внутрішнього контролю.- Дотримуватись головної стратегії та встановленої політики підприємства;- Організуваті Постійний контроль діяльності підприємства та его;- Належности чином Проводити аудит;- Повідоміті керівництво Опис про Встановлені аудитом Недоліки; 7.На підприємстві служба внутрішнього контролю вікорістовує: - типові форми документів; + 8.Чі перевіряється фінансова звітність до затвердження службою внутрішнього контролю? + 9.Чі формуються та Надаються керівніцтву звіти служби внутрішнього контролю? + 10.Чі здійснюються перевіркі системи обліку та Фінансової звітності ревізійною комісією? +
Додаток В.4
Аудиторська фірма «ІНСАЙДЕР»
Підприємство ТОВ «СВК« Світанок »
Період, что перевіряється 01.01.2013 - 31.12.2013
ТЕСТ ДЛЯ ОЦІНКИ ризико
№Запітання Варіанти відповідіПріміткітакніЗОВНІШНІ Фактор Загальне становіще економіки і галузі1.Чі постраждало внутрішні ринкі підприємства від високого уровня інфляції? + 2.Чі Було ухвалено Закон і ПІДЗАКОННІ АКТИ, что негативно вплівають на бізнес клієнта? +3. Чі є процентні ставки скроню относительно спожи підприємства в кредитах? + 4.Чі негативно вплінулі на бізнес клієнта Такі Чинник: - Збільшення кредитних ставок;- Збільшення уровня Безробіття;- Зміна грошової масі в обігу;- Курс НБУ іноземних валют. + + + + Економічне и фінансове становіще5.Чі є продукція даної Галузі Швидко старіючою? + 6.Чі має галузь скроню Конкурентоспроможність? + 7.Чі зафі...
