з процесом підготовки до виробництва, а саме, із збільшенням терміну підготовки до виробництва проти розрахункового з організаційних і технічних причин.
Ризики, пов'язані з форс-мажорними обставинами - це ризики, зумовлені непередбаченими обставинами (стихійні лиха, зміна політичного курсу країни, страйк і т.д.). Мірою щодо їх зниження служить робота підприємства з достатнім запасом фінансової міцності. p align="justify"> Необхідно розробити фінансовий план підприємства. Метою розроблення цього фінансового плану є визначення ефективності виробництва бурових установок. Джерелами фінансування проекту є власні кошти підприємства і позиковий капітал у розмірі 5580000 крб. p align="justify"> Результати фінансового моделювання представлені у таких документах:
звіт про прибутки і збитки;
звіт про рух грошових коштів.
Ці прогнози являють собою найбільш ймовірні оцінки майбутніх фінансових результатів ВАТ В«ГеотехВ». Фінансові документи характеризують кількісну сторону операційної діяльності підприємства, стійкість її фінансового становища в конкретний період часу, формування і відтік готівки, а також залишки грошових коштів підприємства в динаміці від періоду до періоду. p align="justify"> Складемо план прибутків і збитків ВАТ В«ГеотехВ» (таблиця 3.9.).
Показники звіту про прибутки і збитки свідчать про те, що підприємство щорічно отримує прибуток.
Таблиця 3.9.
План прибутків і збитків, тис. руб.
№ Найменування статьіІсточнік2012 г.2013 г.1Валовой обсяг продажів (вкл. ПДВ) табл. 9 3999665925652Потері і НДСНДС (18%) 61012903913Чістий обсяг продаж1-23389545021744Постоянние іздержкітабл. 172077762933665Переменние іздержкітабл. 161660582056826Валовая прібиль3-4-5348831267Проценти по кредітамтабл. 194601258Прібиль до налогообложенія6-7302830019Налог на прібиль8 * 20% 60660010Чістая прібиль8-92422240111Чістая прибуток наростаючим підсумком-24224823
Складемо план руху грошових коштів на ВАТ В«ГеотехВ» (таблиця 3.10.).
Таблиця 3.10
План руху грошових коштів, тис. руб.
№ Найменування статьіІсточнік2012 г.2013 г.1Поступленія від збуту продукції/послуг (вкл. ПДВ) Валовий обсяг продажів * +1,184719606992272 Прямі виробничі іздержкістрока 5, табл. 201660582056823Общіе (постійні) іздержкістрока 4, табл.202077762933664Налогі, всего5 +66161890991 № Найменування статьіІсточнік2012 г.2013 г.5Налог на прибуток-6066006НДС (18%) табл.20, рядок 261012903917Амортізаціятабл.17 22000220008Ітог від оперативної діяльність1-2-3-4- 714508871889Собственние вкладення-20580-10Інвестіціонний кредіттабл.195580-11Виплати в погашення інвестиційного кредиту, всего5580 тис. руб./2 года2790279012Погашеніе% по інвестиційному кредиту, всеготабл.19, рядок 746012513Ітог від ф...
