их факторів, які можуть спричинити за собою непогашення кредитів, або, навпаки, забезпечують їх своєчасне повернення, складає зміст банківського аналізу кредитоспроможності. p> При аналізі кредитоспроможності банки повинні вирішити такі питання: чи здатний позичальник виконати свої зобов'язання в строк, чи готовий він їх виконати? На перше питання дає відповідь розбір фінансово-господарських сторін діяльності підприємств. Друге питання має юридичний характер, а так само пов'язаний з особистими якостями керівників підприємства. Банк повинен дуже добре розбиратися в поточних проблемах свого клієнта, розуміти, що розкриває (або, навпаки, приховує) той чи інший показник у фінансовій звітності, наскільки перспективна та область, в якій сьогодні працює підприємство. У питаннях кредитування, інвестування необхідний зважений підхід, що поєднує практичні навички з науковими розробками.
До теперішнього часу комерційними банками різних країн випробувано значна кількість систем оцінки кредитоспроможності клієнтів. Багато з них витримали перевірку часом. Системи відрізняються один від одного числом показників, що застосовуються в якості складових частин загального рейтингу позичальника, а також різними підходами до самих характеристикам і пріоритетністю кожної з них.
Управління кредитним ризиком вимагає від банкіра постійного контролю за структурою портфеля позик та їх якісним складом. У рамках дилеми "Прибутковість - ризик" банк змушений обмежувати норму прибутку, страхуючи себе від зайвого ризику. Тому доцільно проводити політику розосередження ризику і не допускати концентрації кредитів у декількох великих позичальників, що загрожує серйозними наслідками у разі непогашення позики одним з них. Банк не повинен ризикувати коштами вкладників, фінансуючи спекулятивні проекти. p> Кредитна політика банку визначається, по-перше, загальними, установками щодо операцій із клієнтурою, які ретельно розробляються і фіксуються в меморандумі про кредитну політику, і, по-друге, практичними діями банківського персоналу, інтерпретує і втілює в життя ці установки. Отже, в кінцевому рахунку здатність управляти ризиком залежить від компетентності керівництва банку та рівня кваліфікації його рядового складу, що займається відбором позичальників, конкретних кредитних проектів і виробленням умов кредитних угод.
В умовах високих економічних ризиків виграє той, хто вміє правильно прорахувати, розпізнати ризики, а також їх передбачити і мінімізувати. Це головна запорука успіху банку при кредитуванні. У разі якщо банк займається різними аспектами діяльності клієнта, він у стані не тільки оцінити кредитоспроможність підприємства, але і допомогти йому підвищити ефективність свого бізнесу, а значить, зробити його більш надійним позичальником.
[1] В«Положення про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї з...
