аність активів і пасивів за сумами та строками. Дослідження інших факторів ризику можливо за допомогою використання різних сценарних моделей - зокрема, методики стрес - тестування, коли в рамках кредитної організації моделюється найгірший з вірогідних сценаріїв розвитку і оцінюється величина потенційних збитків. p> На сьогоднішній день, за даними ЦБ РФ, В«... методики стрес - тестування застосовували всього 153 кредитних організацій, у тому числі 144 оцінювали ризик ліквідності В» [30]. Застосування на практиці тільки нормативних методик ЦБ РФ, що передбачають розрахунок обов'язкових нормативів Н2, Н3, Н4, відображає тільки поточний стан з ліквідністю, не враховуючи вплив факторів ризику ліквідності. Коефіцієнтний метод має ряд істотних недоліків:
- статичність розрахунку і відсутність можливості прогнозувати рівень ліквідності банку в залежно від зміни сукупності банківських ризиків
- розрахунок коефіцієнта припадає на звітну дату, всередині цього часового відрізку стан ліквідності фактично не відстежується
У сучасних умовах для підвищення стійкості і надійності кредитної організації необхідне поєднання традиційного коефіцієнтного методу управління ліквідністю з перспективними динамічними моделями управління, а також застосування методик якісної і кількісної оцінки ризику ліквідності. p> Останні події в банківському секторі Росії наочно показали - криза ліквідності комерційних банків багато в чому обумовлений не тільки дією зовнішніх факторів (Таких, як переоцінка фінансових активів у результаті різкого падіння фондового індексу, подорожчання фінансових ресурсів), але і неефективним управлінням ліквідністю. Кожна кредитна організація в процесі своєї діяльності стикається з рішенням дилеми В«ліквідність - прибутковістьВ». Пропоновані економічною теорією методи управління ліквідністю в більшій мірою орієнтовані саме на збереження стійкості банку. У той же час в практичній діяльності банки нерідко дотримуються позиції підтримки мінімально допустимих нормативів ліквідності з метою максимізації прибутку. У умовах стабільного економічного зростання така політика не створює явної загрози для забезпечення банком усіх своїх зобов'язань, однак будь-який прояв нестабільності може поставити банк на межу банкрутства. p> Крім того, найважливішим завданням для банку стає приведення у відповідність пасивів і активів за сумами та строками - основний момент в більшості методів управління ліквідністю. Зазначимо, що кредитні організації Росії, що опинилися неплатоспроможними у вересні - жовтні 2008 року, проводили довгострокові активні операції в чому за рахунок короткострокових пасивів. Дефіцит ліквідності, накопичений за рахунок ризикованої кредитної політики, покривався дешевими фінансовими ресурсами зарубіжного міжбанківського ринку - як тільки це джерело став фактично недоступним, кредитна організація зіткнулася з кризою ліквідності.
Саме тому в якості найбільш перспективних моделей управління ліквідністю ...
