0, 37Коеффіціент рентабельностіК7 (0,5-5%) 0,190,190,00 Коефіцієнт рентабельності статутного фондаК8 8,578,570,00 Коефіцієнт рентабельності дохідних актівовК9 12,0612,96 +0,90 Норматив миттєвої ліквідностіН2 (min 15%) 34,5927,67-6,92 Норматив поточної ліквідностіН3 (min 50%) 91,8779,45-12,42 Норматив довгостроковій ліквідностіН4 (max 120%) 53,1242,50-10,62
Коефіцієнт миттєвої ліквідності знизився на 2,80%, загальної ліквідності - на 20,37%. Що стосується нормативів, то величина Н2 знизилася на 6,92%, Н3 - на 12,42%, Н4 - на 10,62%. При цьому слід зазначити, що незважаючи на зміни, що відбулися, отримані величини параметрів залишаються в межах допустимих значень, хоча і ближче до мінімальних. До того ж досвід роботи комерційних організацій показує, що банки одержують більше прибутку, коли функціонують на грані мінімально допустимих значень нормативів ліквідності, тобто повністю використовують надані їм права по залученню коштів у якості кредитних ресурсів.
Таким чином, за умови зниження величини високоліквідних активів на 20%, загальної суми дохідних активів - на 7%, показника «кредітивиданние та депозити розміщені терміном понад 1 року» - на 20% у складі загальної суми дохідних активів, розрахункові показники свідчать про більш ефективному управлінні активами. Однак при цьому необхідно оцінити, з якими ризиками доведеться зіткнутися банку, а також можливості їх зниження.
3.3 Оцінка ризику ліквідності банку та можливості його зниження
У розрізі запропонованого в попередньому розділі методу управління ліквідністю комерційної організації запропонуємо його модифікацію в розрізі зниження величини високоліквідних активів на 20% за рахунок їх розміщення в акції у статутному капіталі інших юридичних осіб. Це дозволить ВАТ «Московський індустріальний банк» отримати додатковий прибуток за рахунок дивідендів по акціях або за рахунок прибутку від продажу акцій в кінці року.
Зміна величини високоліквідних активів складе 20%, в абсолютному вираженні - 2797731,6 тис. руб. Відповідно значення даного параметра дорівнюватиме 11190926,4 тис. руб. Величина дохідних активів складе 88531172,4 тис. руб. Величина активів банку буде рівний 111238244,4 тис. руб. Тоді капітал буде дорівнює 12227496,6 тис. руб. за рахунок додаткових власних коштів, вкладених в акції інших організацій. Спрогнозуємо показники рівня ліквідності ВАТ МІнБ »при заданих параметрах.
1. Коефіцієнт достатності капіталу:
. Частка статутного фонду в капіталі банку:
. Рівень дохідних активів:
. Коефіцієнт розміщення платних ресурсів:
. Коефіцієнт миттєвої ліквідності:
. Коефіцієнт загальної ліквідності:
. Коефіцієнт рентабельності:
. Коефіцієнт рентабельності статутного фонду:
. Коефіцієнт рентабельності дохідних активів:
Визначимо величини нормативів ліквідності:
1. Норматив миттєвої ліквідності:
. Норматив поточної ліквідності:
