n="justify"> На підставі наявних даних проведемо планування прогнозних показників діяльності підприємства на 2013 рік з урахуванням фактичних результатів роботи за 2012 рік і економічних параметрів впровадження запропонованих заходів.
За 2012 рік підприємством отримано виручку від реалізації в розмірі 114 924 тис. руб. План на 2013 рік - 118 350 тис.руб. Прогноз виручки з урахуванням пропонованих заходів
+ 5746,26 +651 +2298,48=123619,74 тис. руб., що перевищує плановий показник виручки на 4,45%.
Приріст чистого прибутку від реалізації зазначених заходів складе:
, 2 + 101 + 1990,88=2838,08 тис. руб.
Розрахуємо розмір чистого прибутку за прогнозом з урахуванням факту 2012 года:
+ 2838,08=5780,08 тис.руб.- Розмір прогнозної чистого прибутку підприємства, що перевищує заплановану чистий прибуток 3200 тис.руб. практично в 2 рази.
Комерційні витрати залишимо в прогнозі на рівні планованих - 9258 тис. руб. Дані витрати на 2% нижче фактично понесених в 2012 році.
Сальдо інших доходів і витрат візьмемо на рівні 2012 року в розмірі 8110 тис.руб. На цю суму у нас в розрахунках збільшиться планова і прогнозна прибуток від продажів, розрахована від розміру чистого прибутку.
В результаті отримуємо прогноз показників після проведення всіх заходів, зазначених у цій главі (таблиця 3.4).
дебіторська заборгованість фінансова криза
Таблиця 3.4 Прогноз показників діяльності підприємства після проведення заходів
ПоказательВелічіна показателяСоотношеніе,% звітний годплан предпріятіяпроектплан до отчетупроект до отчетуВиручка від реалізації, тис.руб.114924118350123620102, 98% 104,45% Собівартість, тис.руб.1106369778210047288, 38% 102,75% Витрати на 1 руб. продукції, коп.85, 5385,485,499,85% 100,00% Валова прібиль42882056823148479, 66% 112,54% Комерційні расходи94569258925897, 91% 100,00% Прибуток від реалізації - 51681131013890-218,85% 122,81% Чистий прібиль294232005780108 , 77% 180,63% Чисельність персонала397397397100, 00% 100,00% Продуктивність труда289, 48298,11311,39102,98% 104,45% Середньорічна вартість основних фондів, тис.руб.76476700007200091, 53% 102,86% Фондоотдача1, 501,69 112,51% 0,00% Фонд оплати труда361094000041000110, 78% 102,50% Рентабельність продажів - 4,50% 9,56% 11,24% - 212,51% 117,58% Рентабельність проізводства2, 56% 2,70% 4,68% 105,62% 172,92%
В результаті проведених заходи призведуть до зростання виручки від реалізації, до зростання собівартості в меншому темпі, ніж зростання виручки, отриманню додаткових доходів і своєчасності оплати за договорами.
За планом запланований приріст виручки 2,98%, прогноз - 4,45%. В результаті запланованих заходів прогнозується зниження собівартості порівняно із звітним періодом. У результаті підприємство отримає прибуток від реалізації замість збитку, наявного в 2012 році. У підсумку, зростання чистого прибутку за планом повинен скласти 108,77%, за прогнозом зростання прибутку виходить - 180,63%.
Враховуючи, що в 2013 році не планується зміна чисельності персоналу при зростанні виручки від реалізації спостерігається зростання продуктивності праці: за планом - на 2,98%, за прогнозом - на 4,45...
