Реферат Управління фінансовими потоками на прикладі підприємства "РосСібСтрой"

Тема: Курсовые обзорные

> 81351

89,69

29633

4,38

3,77

2. Надходження від позик і кредитів, наданих іншими організаціями

8471

14,07

9351

10,3

880

-26,79

-3,77

Разом по Фінансової Діяльності:

60189

13,41

90702

15,69

30513

2,28

На 2006 рік приплив грошових коштів за всіма видами діяльності становить 60189 руб., а на 2007 90702 руб. З них більша частина доходу припадає на доходи за поточною діяльності 64,14% і 59,53% відповідно. За інвестиційної діяльності 22,44% і 24,77% відповідно в 2006 р. і 2007 р. У 2006 році на доходи фінансової діяльності доводиться 13,41%, а в 2007 році 15,69%.

Аналіз показує, що 90,45% доходів по поточній діяльності в 2006 р. доводиться на кошти, отримані від покупців і замовників, а в 2007 р. відповідно на ці ж доходи доводиться 93,16%. Так і 64,05% грошового потоку по інвестиційної діяльності в 2006 р. доводиться на отримання дивідендів, в 2007 р. ця ж виручка становить 42,2%. Розглядаючи фінансову діяльність на 2006 р., надходжень від емісії акцій або інших пайових паперів ми бачимо, що на неї припадає 85,92% в 2006 р., і 89,69% в 2007 р.

Далі проаналізуємо відтоки за складом та структурою.

Таблиця 15. Аналіз відтоків грошових коштів за складом і структурою

Відтік:

2006

2007

ізмененіяО”

ОЈ

Частка

ОЈ

Частка

О” +/-

темпО”