ролю є забезпечення дотримання законодавства резидентами і нерезидентами Республіки Казахстан при здійсненні ними валютних операцій.
Валютний контроль в Республіці Казахстан здійснюється органами і агентами валютного контролю. Органами валютного контролю в Республіці Казахстан є державні органи, які мають право відповідно до законодавства здійснювати функції валютного регулювання (Національний Банк Казахстану, митні органи та ін.)
Агентами валютного контролю є уповноважені банки та уповноважені організації, що здійснюють окремі види банківських операцій.
Для вирішення завдань валютного регулювання Національний Банк Казахстану використовує такі основні методи:
встановлення порядку проведення валютних операцій, що передбачає визначення суб'єктів і об'єктів валютних операцій, прав і обов'язків суб'єктів валютних операцій, класифікацію валютних операцій, встановлення правил обігу (володіння, користування і розпорядження) валютними цінностями та ін;
введення валютних обмежень - обмежень (заборон) на вчинення певних валютних операцій залежно від їх характеру, суб'єктів, об'єктів, обсягу операції і т.д.;
ліцензування діяльності, пов'язаної з використанням іноземної валюти;
реєстрація валютних операцій;
збір та аналіз звітності про валютні операції;
контроль за дотриманням валютного законодавства, в тому числі шляхом встановлення процедур паспортизації експортно-імпортних операцій та проведення перевірок (інспекцій);
міжнародне співробітництво з питань валютного регулювання - зокрема з середини 1992 Казахстан є членом МВФ, а з 16 липня 1996 Казахстан приєднався до статті VIII Статуту МВФ, що передбачає зобов'язання держав забезпечити конвертованість своїх валют, то є не вводити обмежень по поточних валютних операціях.
Встановлення порядку проведення валютних операцій здійснюється шляхом видання відповідних нормативних правових актів Національного Банку Казахстану з питань валютного регулювання.
В даний час в Республіці Казахстан діють наступні основні валютні обмеження:
всі платежі за операціями між резидентами повинні проводитися тільки у валюті Республіки Казахстан, за винятком випадків, передбачених нормативними правовими актами Національного Банку Республіки Казахстан, а також податковим та митним законодавством;
покупка, продаж і обмін іноземної валюти, минаючи уповноважені банки та уповноважені організації, що здійснюють окремі види банківських операцій, а також їх обмінні пункти заборонена;
іноземна валюта, що отримується резидентами як оплата за товари і послуги, а також в якості кредиту, підлягає обов'язковому зарахуванню на їхні рахунки в уповноважених банках, якщо інше не передбачено в ліцензії Національного Банку Республіки Казахстан.
Крім того, Президент Республіки Казахстан з метою виконання міжнародних зобов'язань і у випадку виникнення надзвичайних ситуацій має право прийняти рішення щодо обмеження або зупинення будь-яких валютних операцій. Національний Банк Казахстану відповідно до Указу Президента Республіки Казахстан, що має силу Закону, «Про Національний банк Республіки Казахстан» має право ввести необхідні обмеж...
