ення на проведення операцій в іноземній валюті, у тому числі на обсяги таких операцій і рівень ставок винагороди (інтересу). Відповідно до Закону Республіки Казахстан «Про валютне регулювання» Національний Банк Казахстану має право встановити обмеження на валюту платежу експортних операцій резидентів і режим обов'язкового продажу експортної валютної виручки.
Для здійснення рахунків зарубіжними партнерами необхідно відкрити валютний рахунок. Якщо у юридичної особи немає в даному банку тенгових рахунки, для цього надаються наступні документи:
копії установчих документів, засвідчені нотаріально;
заяву юридичної особи про відкриття валютного рахунку;
зразки підписів уповноважених осіб та відбиток печатки;
довідку про взяття на облік як платника податків;
свідоцтво про реєстрацію в уповноваженому органі РК.
У банку заводитися юридична справа, в якому знаходяться копії контрактів, угод, договорів, згідно з якими будуть проводитися платежі.
Фізичні особи, які займаються підприємницькою діяльністю, для відкриття валютного рахунку в банку повинні надати: 1) заяву на відкриття рахунку; 2) копію посвідчення особи; 3) документ встановленої форми, виданий органом податкової служби, що підтверджує факт постановки клієнта на податковий облік; 4) копію документа, виданого уповноваженим органом, що підтверджує факт проходження державної реєстрації, або копію прирівняного до нього документа (патент або ліцензія).
Валютні кошти, що надійшли на рахунок, повинні мати легальне походження: експортна валютна виручка, внески в статутний капітал, пожертвування, дари, фінансова допомога, кредити, позики, валюта, придбана за тенге на внутрішньому валютному ринку через уповноважені банки. Придбати і отримати кредит в іноземній валюті Юридичні особи можуть тільки для здійснення розрахунків з нерезидентами та виконання зобов'язань за отриманими банківськими кредитами в іноземній валюті. Купівля валюти клієнтами здійснюється за заявкою на покупку валютних коштів і на крос-операцію (конвертацію), продаж-на підставі заявки-доручення на продаж валютних коштів.
При здійсненні передоплати контрактів з імпорту товарів (робіт і послуг) з валютного рахунку клієнт зобов'язаний надати банку відповідний контракт, договір або угода.
На підставі наданих документів при відкритті валютного рахунку йому присвоюється номер, який складається з дев'ятизначну цифри:
0002 0003,
де: 1 - код валюти; 2 - балансовий номер рахунку; 3 - номер клієнта (індивідуальний).
Так само ведеться книга реєстрації валютних рахунків, де записується дата відкриття, найменування клієнта, присвоєний номер і додаткову інформацію. Одночасно відкриваються папки на клієнтів: юридична справа та особові рахунки, де збирається весь матеріал, пов'язаний рухом коштів по рахунку.
Обмінні операції з готівковою іноземною валютою можуть здійснювати уповноважені організації, в тому числі банки, що мають ліцензію Національного банку на організацію обмінних операцій з готівковою іноземною валютою. Уповноважений банк за наявності у нього ліцензії на право здійснення операцій може відкривати обмінні пункти в місці зна...
