ручка від реалізації, тис. руб. 114924118350123620102,98% 104,45% Собівартість, тис. руб. +1106369778210047288,38% 102,75% Витрати на 1 руб. продукції, коп. 85,5385,485,499,85% 100,00% Валова прібиль42882056823148479, 66% 112,54% Комерційні расходи94569258925897, 91% 100,00% Прибуток від реалізації - 51681131013890-218,85% 122,81% Чистий прібиль294232005780108, 77% 180 , 63% Чисельність персонала397397397100, 00% 100,00% Продуктивність труда289, 48298,11311,39102,98% 104,45% Середньорічна вартість основних фондів, тис. руб. 76476700007200091,53% 102,86% Фондоотдача1, 501,69 112,51% 0,00% Фонд оплати труда361094000041000110, 78% 102,50% Рентабельність продажів - 4,50% 9,56% 11,24% - 212,51 % 117,58% Рентабельність проізводства2, 56% 2,70% 4,68% 105,62% 172,92%
В результаті проведених заходи призведуть до зростання виручки від реалізації, до зростання собівартості в меншому темпі, ніж зростання виручки, отриманню додаткових доходів і своєчасності оплати за договорами.
За планом запланований приріст виручки 2,98%, прогноз - 4,45%. В результаті запланованих заходів прогнозується зниження собівартості порівняно із звітним періодом. У результаті підприємство отримає прибуток від реалізації замість збитку, наявного в 2012 році. У підсумку, зростання чистого прибутку за планом повинен скласти 108,77%, за прогнозом зростання прибутку виходить - 180,63%.
Враховуючи, що в 2013 році не планується зміна чисельності персоналу при зростанні виручки від реалізації спостерігається зростання продуктивності праці: за планом - на 2,98%, за прогнозом - на 4,45%.
В результаті проведених заходів спостерігається зростання рентабельності продукції та виробництва як за планом, так і за прогнозом.
Всі цього говорить про правильному напрямку планування основних напрямків діяльності на підприємстві.
Таким чином, прогнозування і планування господарсько-фінансової діяльності - один з найважливіших напрямків менеджменту. Воно дає можливість реалізувати результати аналізу господарсько-фінансової діяльності минулого для отримання високих прибутків у майбутньому, для процвітання підприємства. Прогнозування - це дослідження майбутнього стану і функціонування підприємства і його навколишнього середовища, визначення головних напрямків діяльності підприємства, оцінка його можливостей, прикидка очікуваних результатів. Прогнозування не обмежується вивченням майбутнього, а дає можливість активно втручатися в нього з тим, щоб змінити в потрібному підприємцю і менеджеру напрямку. Прогноз містить лише загальні характеристики майбутнього стану та функціонування, створює базу для господарсько-фінансового планування. При прогнозуванні господарсько-фінансової діяльності вирішуються такі головні завдання:
встановлення головних орієнтирів майбутньої діяльності, насамперед оцінивши можливу майбутню прибуток і її джерела;
встановлення зв'язку між необхідною прибутком і джерелами її отримання (якщо необхідно розширити збут, то як це відіб'ється на виробництві, запасах і т.д.);
встановлення потреби в ресурсах, насамперед у готівці, кредитах і т.д.
При прогнозуванні господарсько-фінансової діяльності використовуються такі джерела інформації:
аналіз господарсько-фінансових документів і фактів ми...
