761.48Ітого277907.613.87Точка беззбитковості, тис. м 3 2500.2
Розрахунок кредиту
Для реалізації інвестиційного проекту передбачається використовувати позикові кошти. Але при цьому згідно із законодавством РК 15% від загальної суми інвестиції повинні фінансуватися за рахунок власних коштів.
Загальні інвестиційні витрати на створення підприємства складають 757.9 млн. тенге (див. таблицю 3.19).
757.9? 15%=113.685 млн. тенге
При цьому власні кошти складають - 113.685 млн. тенге.
Ставка кредиту - 11% на рік в тенге.
Нарахування та виплата відсотків щорічно.
Для спрощення розрахунків виплата відсотків проводиться в поточному році за поточний період.
Схема виплат основної суми боргу - з 2014р. по 2020 включно з урахуванням наявних коштів в розпоряджень.
Планована дата отримання кредиту 1 квартал 2014 р., відповідно нарахування відсотків за 2014 Відбувається з першого кварталу.
Усі відсотки по кредиту включаються до собівартості продукції.
Розрахунок кредиту див. таблицю 3.19
Таблиця 3.19 Капітальні вкладення за проектом, тис. тенге
№ Стаття расходовВсего за періодПеріод планирования20142015201620172018201920201Проектные та вишукувальні работи19.8819.882Строітельно-монтажні работы295.33147.66147.663Оборудование і транспорт183.7836.76147.024Прочіе витрати 17.678.848.845Ітого без НДС512.61213.14299.476НДС, 12% 61.5125.5735.937 Разом з НДС574.12238.71335.418Амортизация128.1525.6325.6325.6325.6325.639Остаточная вартість основних засобів на початок период213.14512.61486.98461.35435.72410.09384.46
Таблиця 3.20 Розрахунок відсотків по кредиту, тис.тенге
№ ПоказательВсего за періодПеріод планирования20142015201620172018201920201Требуемые капітальні вкладення по проекту757.9238.71519.192Собственные средства113.68113.683Сумма кредита644.21125.02519.194Начисляемые проценты364.7913.7572.3780.3370.8456.6742.528.335Выплачиваемые проценти364.79166.4570.8456.6742.528.336 Повернення основної суми долга644.21128.8128.8128.8128.8128.87Остаток кредиту на кінець періода111.27730.33644515.2386.4257.6 0.00
Ставка відсотка по кредиту - 11%
Рух грошових коштів
Приплив грошових коштів
Всю суму припливу грошових коштів протягом інвестиційного періоду становлять надходження кредиту, а починаючи з 2016 р. виручка від реалізації продукції.
Для спрощення розрахунків передбачається, що вся виручка від реалізації надходить у звітному періоді без відстрочок.
Відтік грошових коштів
У план руху грошових коштів включаються основні розділи витрат по поточній діяльності і капітальним вкладенням плюс податок на прибуток.
Для спрощення розрахунків всі витрати, включаючи податки, оплачуються в звітний період, без відстрочки, за винятком сум капітальних вкладенні (таблиця 3.21).
Чистий приплив грошових коштів (NPV)
В якості ставки дисконтування пропонується використовувати ставку винагоро...
