>
Таблиця М3 - Аналіз складу, структури і руху дебіторської та кредиторської заборгованості
Показники
Рух коштів
Темпи зростання залишку%
Залишок на початок року
Виникло
Погашено
Залишок на кінець року
сума
сума
сума
сума
1. Дебіторська заборгованість
185
228
185
228
123,24
1.1. короткострокова
185
228
185
228
123,24
в т.ч. - Прострочена
з її тривалістю понад 3-х місяців
185
228
185
228
123,24
2. Кредиторська заборгованість
20368
35635
20368
35635
179,87
2.1. короткострокова
11778
14213
11778
14213
120,67
в т.ч. - Прострочена
з її тривалістю понад 3-х місяців
11778
14213
11778
14213
120,67
2.2. довготривала
8590
21422
8590
21422
249,38
у т. ч. - прострочена
8590
21422
8590
21422
249,38
з неї:
а) тривалістю понад 3-х міс. /Td>
8590
21422
8590
21422
249,38
Таблиця М4 - Критерії оцінки типу фінансової стійкості СХА ім. Чапаєва
Стійкість
Умовні позначення
Критерії
1. Абсолютна
З-запаси і витрати
СК про - власний оборотний капітал
(СК + ДО) - ТАК
КР ТМЦ - кредит банку під ТМЦ
До об. - коефіцієнт забезпеченості запасів і витрат
З <СК про + КР ТМЦ
16852,5 <17299,5
До об. = (СК про + КР ТМЦ ): 3> ​​1
До об. = 5766,5> 1
2. Нормальна
З = СК про + КР ТМЦ
До об. = (СК про + КР ТМЦ ): 3> ​​1
3. Нестійкий (передкризовий) фінансовий стан
І вр - тимчасово вільні джерела засобів (резервний фонд, фонд накопичення і споживання, перевищення нормальної кредиторської заборгованості над дебіторською та ін)
З = СК про + КР
