х ризиків, яким піддається або може бути підданий банк, встановлення характеру їх впливу на його діяльність. p align="justify">. Вимірювання ризиків - розробка і використання системи та інструментів, що дозволяють об'єктивно встановлювати розмір та ймовірність ризиків банку. p align="justify">. Контроль за ризиками - функціонування системи внутрішнього контролю та встановлення максимально допустимих лімітів (обмежень) на ризики. p align="justify">. Моніторинг ризиків - постійна оцінка рівня основних ризиків банку та дотримання максимально допустимих лімітів. br/>В
Рисунок 2 - Класифікація ризиків
Основні принципи банку з управління ризиками:
функціонування ефективної системи внутрішнього контролю;
ідентифікація, оцінка, контроль і відстеження всіх видів ризиків, яким піддається або може бути підданий банк;
забезпечення фінансової стійкості та прибутковості банку при розумному рівні прийнятих ризиків;
адекватність і розподіл капіталу між різними видами ризиків і виробничих сфер банку.
Кредитний ризик включає себе:
. кредитний ризик портфелів;
. ризики при кредитуванні бізнесу;
. ризики при роздрібному кредитуванні;
. ризики за кредитними картками;
. ризики за міжбанківськими позиками;
ризики за борговими цінними паперами;
. ризики по позабалансових вимогам;
. ризики по іншої дебіторської заборгованості
З метою мінімізації кредитного ризику кредит видається за наявності вторинних джерел погашення позики - заставне забезпечення, достатнє для погашення основного боргу та винагороди за весь період кредитування (за винятком випадків, передбачених окремими нормативними актами банку). Основні вимоги до заставного майна:
економічні вимоги:
правильний вибір об'єкта застави - переважно у формі капітального обладнання та майна, з урахуванням його ліквідності;
оцінка реальної ринкової вартості наданого в заставу забезпечення;
переоцінка заставного майна у міру зміни ситуації на ринку, а також, при пролонгації кредиту на термін понад 3-х місяців, або повторної пролонгації;
переоцінка не рідше ніж один раз на три роки забезпечення по довгострокових кредитах;
організація в необхідних випадках контролю за збереженням предметів застави і належного моніторингу, отриманих у забезпечення кредиту товарів;
юридичні вимоги - чітке визначення в договорах прав і обов'язків заставодавця і заставодержателя, правильне оформлення і повнота правовстановлюючих документів по заставі, дотримання встановленого порядку їх реєстрації і зберігання, що сприяють реальної можливості позасудового звернення стягнення на предмет застави. Оцінка заставного забезпечення кредиту повинна проводитися з урахуванням законодавчих актів Республіки Казахстан, як правило, певними банком незалежними оцінювачами, в порядку, встановленому Правилами взаємодії АТ В«АТФ БанкВ» з незалежними оцінювачами (за винятком випадків, визначених окремими нормативними актами). p align="justify"> Класифікація кредитів - систематичний метод контролю за якістю кредитного портфеля банку в залежності від якості їх забезпечення, фінансового стану позичальника, його кредитної історії, класифікаційної категорії кредитів, раніше отриманих позичальником у банках та інших факторів, що впливають на ймовірність повного їх повернення з нарахованим винагородою. Класифікація дозволяє згрупувати кредитний портфель за рівнями ризику і сформувати необхідні резерви для їх покриття. p align="justify"> Класифікація проводиться банком щомісячно за всіма кредитами у повній відповідності до затверджених Національним банком Республіки Казахстан В«Правилами класифікації активів, умовних зобов'язань і створення провізії (резервів) проти них, з віднесенням їх до категорії сумнівних і безнадійнихВ» і дозволяє своєчасно виявити виникнення проблем і управляти кредитними ризиками.
Проти сумнівних і безнадійних боргів створюється фонд провізії строго на підставі та у розмірах, визначених Національним банком.
Класифікація позик здійснюється банком щомісячно станом не більше ніж за 7 робочих днів до останнього робочого дня місяця, зміни розміру провізії відображаються в балансі на останній робочий день кожного місяця.
Поряд з класифікацією кредитів за вимогами Національного банку, кредитні підрозділи Головного банку та філій повинні здійснювати класифікацію позичкового портфеля відповідно з внутрішнім Положенням банку за класифікацією позичкового ...
