як знак особливої ??довіри.
. Кореспондентський рахунок - вони не можуть відкриватися фізичним особам або підприємствам, вони відкриваються виключно кредитним організаціям центральним банком країни або іншими кредитними організаціями. Вони діляться на рахунки ЛОРО (рахунки, відкриті в даному банку) і НОСТРО (відкриті в банках-кореспондентах).
. Спеціальні карткові рахунки - відкриваються держателям банківських пластикових карт. Витрачання коштів зі спеціального карткового рахунку здійснюється в межах витратного ліміту (для розрахункових банківських пластикових карт) або в межах наданої власнику рахунку кредитної лінії та витратного ліміту (для кредитних банківських пластикових карт).
Основною перевагою цієї групи депозитів є їх висока ліквідність. Їх власники можуть у будь-який момент використати гроші, що знаходяться на рахунках до запитання.
Особливості депозитного рахунку до запитання полягають у тому, що, по-перше, гроші на цей рахунок вносяться чи вилучаються як частинами, так і повністю, без обмежень; по-друге, дозволяється брати з цього рахунку в установленому порядку готівку.
Основним недоліком депозитів до запитання є: по-перше, для їх власників - відсутність сплати відсотків по рахунку (або дуже маленький відсоток); по-друге, для банку - необхідність мати більш високий оперативний резерв для підтримки ліквідності (через потенційну можливість вилучення грошей з рахунків до запитання).
Строкові депозити - це кошти, що залучаються банками на певний строк. Строкові депозити в націо?? альний та іноземній валюті класифікуються залежно від їх терміну на:
) депозити з терміном до 3 місяців;
) депозити з терміном від 3 до 6 місяців;
) депозити з терміном від 6 до 9 місяців;
) депозити з терміном від 9 до 12 місяців;
) депозити з терміном більше року.
Також можна провести наступну їх класифікацію:
вклади, обмежені мінімальною сумою і без обмеження сум;
безвідкличний внесок - внесок, який не має можливостей одностороннього відкликання;
відкличний внесок - внесок, що має можливість одностороннього відкликання;
поповнюваний внесок - дозволяє вкладнику періодично поповнювати вклад додатковими внесками;
не поповнюється вклад;
вклади з фіксованою процентною ставкою на весь термін;
вклади з фіксованою, що збільшується «прогресивної» з плином терміну процентною ставкою;
вклади з нефіксованим протягом терміну процентною ставкою;
капіталізовані вклади - вклади, за якими сума нарахованих відсотків приєднується до суми основного вкладу. [10, 172]
Своєрідним різновидом вкладів є вклади, оформлені депозитними або ощадними сертифікатами.
Ощадний сертифікат являє собою цінний папір, що засвідчує суму вкладу, внесеного у банк, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених в сертифікаті відсотків у банку, який видав сертифікат, або в будь-якому відділенні цього банку. Депозитний сертифікат може бути виданий тільки юридичним особам, а ощадний - тільки фізичним особам.
Банківські сертифікати не можуть використовуватися як засіб платежу в розрахунках за товари і послуги. Вони виконують лише функцію засобу накопичення. Після закінчення терміну дії сертифіката його власнику (утримувачу) банк повертає суму вкладу і виплачує дохід виходячи з величини встановленої процентної ставки, терміну та суми вкладу, внесеної на окремий банківський рахунок.
Як форму залучення грошових коштів можна розглядати операції банків з випуску в обіг пластикових карток. Банківська пластикова картка - платіжний засіб, призначений для здійснення безготівкових розрахунків за товари та послуги, одержання готівково-грошових коштів. Карткові програми відкривають для банків перспективний спосіб залучення коштів приватних осіб та суб'єктів господарювання [20, с. 45].
Накопичувальні депозити - це, як правило, вклади населення, що мають ощадну спрямованість. Їх терміни, звичайно, тривалішою термінових депозитів. Зустрічається ряд різновидів накопичувальних вкладів:
на накопичувальний виграшний внесок (грошовий, речовий, змішаний);
накопичувальний житловий вклад;
цільові вклади на дітей.
Таким чином, строкові депозити населення і суб'єктів господарювання виступають найважливішим фактором отримання прибутку банків, в...
