трації капіталу: позикові кошти дозволяють істотно розширити масштаб виробництва і, таким чином, забезпечити додаткову масу прибутку.
Гј Обслуговування товарообігу: кредит активно впливає на прискорення не тільки товарного, але і грошового обігу, витісняючи з нього, зокрема, готівку. p> Гј Прискорення науково-технічного прогресу: кредит необхідний для здійснення інноваційних процесів у формі безпосереднього впровадження у виробництво наукових розробок і технологій, витрати на які спочатку фінансуються організаціями, в тому числі і за рахунок цільових кредитів банку. [27, с.268]
Для аналізу сутності кредиту необхідно виділити його елементи, до яких слід віднести суб'єктів: кредитора і позичальника; а також об'єкт або форму, в якій кредит надається. У ролі кредитора можуть виступати як банки, так і різні організації; в ролі позичальника - фізичні особи, суб'єкти господарювання, банки. Також і об'єкти кредитування можуть бути різними. Виходячи з цього, можна виділити п'ять досить самостійних форм кредиту , кожна з яких у свою чергу розпадається на декілька різновидів по більш деталізованим класифікаційними параметрами:
В§ Банківський кредит - кошти, надані банком іншій особі у розмірі та на умовах, передбачених кредитним договором;
В§ Комерційний кредит - кредит, що надається в товарній формі постачальниками товарів їх покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари чи надані послуги;
В§ Споживчий кредит - кредит, що надається торговельними компаніями, банками та спеціалізованими небанківськими кредитними інститутами населенню на споживчі потреби (найчастіше при продажу товарів з розстроченням платежу);
В§ Державний кредит - кредит, при якому кредитором виступає держава або місцеві органи влади;
В§ Міжнародний кредит - кредит, що охоплюють економічні відносини між державою і міжнародними економічними організаціями.
Розглянемо банківський кредит як найбільш поширений вид кредитування в економіці.
Банківське кредитування передбачає надання (Розміщення) банком (кредитодавцем) залучених чи власних грошових коштів кредитоотримувача на умовах зворотності, платності, терміновості і забезпеченості з укладенням між кредитодавцем та кредитоотримувачем (Юридичною особою, в тому числі банком, або фізичною особою) кредитного договору [12].
Вищеперелічені умови відносяться до принципів банківського кредитування і являють собою своєрідні вимоги до організації кредитного процесу. Розглянемо їх докладніше.
Повернення кредиту - це необхідність своєчасного повернення отриманих від кредитора грошових коштів відповідно до умов кредитного договору. Багато авторів принцип зворотності вважають основою кредиту, тому зворотність виступає з одного боку загальним властивістю кредиту, а з іншого боку - це специфічне властивість, певна риса, притаманна кредитним відносинам [4, с.243]. p> У літературі існує й інша думка, при якому основою кредиту вважають сплату банківського відсотка, тобто принцип платності.
Платність кредиту - це необхідність не тільки прямого повернення отриманих від банку кредитних ресурсів, але й оплати права на їх використання шляхом сплати банківського відсотка [25, с.364].
Автор вважає, що саме здатність кредиту приносити додатковий вартість кредитодавцю у вигляді банківського відсотка є його відмітною властивістю.
Величина банківського відсотка залежить від наступних факторів:
попиту на кредит з боку юридичних та фізичних осіб;
ставки, сплачується банком своїм клієнтам по депозитних рахунках різного виду;
терміну кредиту, тобто чим вище термін кредиту, тим нижче величина відсотка;
ступеня забезпеченості кредиту, тобто чим нижче забезпеченість кредиту, тим вище величина відсотка;
рівня інфляції в країні та стабільності грошового обігу.
Наступний принцип - терміновість кредиту, який передбачає необхідність його повернення не в будь-який прийнятний для кредитоотримувача час, а в точно певний термін, зафіксований в кредитному договорі.
Цікавим є думка, що система кредитування базується на трьох "китах": суб'єктах кредиту, об'єктах та забезпеченні кредиту [2, с.128].
Відповідно, в основі кредиту лежить принцип забезпеченості.
Забезпеченість кредиту - необхідність забезпечення захисту майнових інтересів кредитора при можливе порушення кредитоотримувачем прийнятих на себе зобов'язань. У Як забезпечення своєчасного повернення кредиту може виступати застава нерухомого та рухомого майна, порука, гарантія, гарантійний депозит грошей, страхування кредитодавцем ризику неповернення кредиту, переведення на кредитодавця правового титулу (на майно та майнові права) та інші способи, допустимі банківською практикою [3]. p> Можна виділити також принцип цільового характеру кредиту, який передбачає необхідність цільового використання коштів, отриманих від кредитора. Однак ...
