о, як є власністю страхувальника (учасника страхового фонду), так і знаходиться в його володінні, користуванні та розпорядженні. страхувальниками виступають не тільки власники майна, але й інші юридичні та фізичні особи, що несуть відповідальність за його збереження. Умови страхування чужого і власного майна можуть істотно відрізнятися, що відображено в конкретних правилах страхування.
Підвищення ролі страхової системи, залучення та розміщення інвестицій у вітчизняну економіку може бути обумовлено двома основними факторами. З одного боку, розвитком страхового ринку, збільшенням обсягів страхових: операцій, передусім по довгостроковий видан страхування, зростанням страхових резервів і власних коштів страхових організацій. З іншого боку, зміною структури вкладень страховиків в напрямку підвищення частки інвестиції, що йдуть в довгострокові проекти, в матеріальну сферу економіки, переважно в пріоритетні галузі господарства, в операції з нерухомістю.
В даний час обсяг ресурсів, акумульованих страховою системою, наприклад, в порівнянні з засобами, що проходять через банківську систему, дуже невеликий. І це незважаючи на те, що число страхових організацій перевищує число банків- Пов'язано це з тим, що фінансова потужність більшості страховиків і обсяги операцій, здійснюваних ними, вкрай невеликі. Для того, щоб обсяги інвестицій вітчизняних страхових компаній займали належне місце в загальному обсязі інвестицій, повинна бути сформована відповідна страхова система. Вирішенню цього завдання могло б сприяти наступне.
Представляється доцільним осуще?? твіт стимулювання фізичних осіб, які укладають договори страхування, особливо з довгострокового страхування життя. Основним і найбільш важливим джерелом коштів для інвестиція у страхових організації, який може використовуватися і для довгострокових вкладень, є кошти резервів із страхування життя. Не випадково тому зі багатьох країнах передбачається надання податкових пільг страхувальникам, які сплачують внески за таким страхуванням. Обсяг внесків надходять зі страхування життя, у багатьох країнах складає більше 50% обпей суми страхових внесків (а в Японії досягає майже 80%). Б навей країні надходження по страхуванню життя також складають близько половини загального розміру зібраних страхових внесків за всіма видами страхування-Проте основна частина цієї суми припадає на так зване возвратное страхування життя, метою проведення якого є не накопичення 'коштів на певну мету або до певного терміну, а мінімізація виплат підприємств і організацій у бюджет і позабюджетні фонди. Оскільки проміжок часу між термінами надходжень внесків і виплат страхового, забезпечення при такій схемі проведення операцій, як правило, зовсім невеликий, розглядати внески за даним страхуванню як джерело для скільки-небудь значних інвестицій не можна. Рівень розвитку довгострокового страхування життя в нашій країні в даний час низький, а це є одним з найбільш істотних факторів, що знижують інвестиційні можливості страхової системи. Причини названих явищ лежать, насамперед, в нестабільності політичної та економічної ситуації в країні. В умовах високої інфляції, передвиборної невизначеності, невиконанні своїх зобов'язань перед клієнтами багатьох організацій населення цілком обгрунтовано побоюється вкладати свої заощадження, тим більше на тривалі терміни. Не додає впевненості і нинішній стан страхового ринку. Досить сказати, що останнім часом Росстрахнадзором за різні серйозні порушення в роботі відкликані ліцензії на право займатися страховою діяльністю у багатьох страхових організацій. Тому основною умовою для залучення коштів населення в операціях з довгострокового страхування життя є досягнення політичної та економічної стабільності в країні. Але це, мабуть, справа досить віддаленого майбутнього. Разом з тим певну роль у вирішенні цього завдання може зіграти і надання податкових пільг громадянам, які мають договір страхування, наприклад, шляхом вирахування з оподатковуваної бази при розрахунку розмірів прибуткового податку сум страхових внесків, що сплачуються за даним страхуванню. За існуючими оцінками інвестиційний потенціал громадян нашої країни перевищує 230 трлн. руб., що становить майже 14% ВВП, і певна частина цих коштів за наявності відповідних умов могла б бути залучена до інвестицій через здійснення страхових операцій.
По-друге, підвищення інвестиційного потенціалу страхової системи могло б сприяти і функціонування потужної державної перестрахувальної організації. Низька фінансова місткість вітчизняного страхового ринку призводить до того, що значні суми страхових внесків йдуть до зарубіжних страховим та перестраховим організаціям. Наприклад, договір страхування майна КАМАЗа на страхову суму 84500000000. Доларів був укладений з п'ятьма вітчизняними та сорока іноземними страховими компаніями, причому основна частина внесків дісталася закордонним страховикам (і подіб...
