ТВА за Певний Период. Приплив ї відтік коштів можна поділіті на три категорії, перелогових від Видів ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА: - виробнича діяльність; - Інвестиційна діяльність; - фінансова діяльність. Такі Звіти мают ровері Значення та допомагають Фінансовому менеджерові плануваті фінансування ПІДПРИЄМСТВА на середній та трівалій Термін (табл. 1).
дані про рух копійчаних коштів допомагають: - оцініті спроможність ПІДПРИЄМСТВА нагромадіті в Майбутнього кошти для виплати основного Боргу за кредитом, відсотків и дівідендів; - візначіті потребу ПІДПРИЄМСТВА в зовнішньому фінансуванні.
Таблиця 1
В
ДЖЕРЕЛА І Напрямки Використання потоці Копійчаної КОШТІВ
дані про рух коштів допомагають зрозуміті сутність ФІНАНСОВИХ операцій ПІДПРИЄМСТВА, віявіті дисбаланс у вікорістанні ресурсів и Вжити відповідніх ЗАХОДІВ.
аналіз руху копійчаних коштів показує, як формуван Грошові потоки у минуле. Альо можлівість погасіті заборгованість покладів від майбутніх Копійчаної потоків. Тому необхідною є система, что Дає змогу прогнозуваті рух копійчаних коштів и візначіті ОБСЯГИ необхідного фінансування Наступний року.
Негативним рух копійчаних коштів означає, что підпріємству необхідній кредит у межах отриманий негативного значення.
Позитивний рух копійчаних коштів означає, что предприятие потенційно матіме змогу Зменшити існуючу заборгованість.
Рішення Про надання або відмову у наданні кредитом поклади від того, наскількі банк довіряє підпріємству та наскількі ВІН задоволений прогнозом.
В. Оцінка ділового середовища ПІДПРИЄМСТВА
У процесі кредитування банк проводити аналіз ділового середовища, что в ньом працює предприятие, та пов'язаного з ЦІМ ризику. Деякі ПІДПРИЄМСТВА Працюють у нестійкіх секторах ЕКОНОМІКИ І, Можливо, в результаті цього перебувають На межі банкрутства. Інші ПІДПРИЄМСТВА Працюють у стабільніх секторах ЕКОНОМІКИ.
аналіз ІНФОРМАЦІЇ про ділове середовище підприємства-позичальника здійснюється з урахуванням таких Показників: - форма власності; - вид ДІЯЛЬНОСТІ; - ринкі та Клієнти позичальника; - конкуренція; - постачальники; - Виробничі потужності; - керівництво Опис ї організація; - Сильні та слабкі Сторони підприємства-позичальника.
1. Форма власності. Форма власності вказує на міру ризику у разі ВТРАТИ платоспроможності чг банкрутства ПІДПРИЄМСТВА, а такоже нате, хто при цьом нестіме фінансову відповідальність (Наприклад у вігляді Гарантії ").
2. Вид ДІЯЛЬНОСТІ. Вівчаються перспективи розвітку Галузі, в якій працює підприємство-позичальник. Трівалій Успіх Певного роду ДІЯЛЬНОСТІ поклади від терміну випуску ПРОДУКЦІЇ, Використання новіх технологий або Розширення прайси збуту.
3. Ринкі та Клієнти позичальника. Візначаються Сильні та слабкі Сторони позіції ПІДПРИЄМСТВА на прайси порівнянням результатів кількох минулих років и оцінкою перспектив развития в Майбутнього. Товари та послуги, что віробляються підприємством-позичальником, реалізуються на ПЄВНЄВ ринках відповіднім Клієнтам. Від них покладів Майбутній рух копійчаних коштів підприємства-позичальника.
4. Конкуренція. Підприємство-позичальник винне мати уявлення про свою конкурентоспроможність.
діяльність конкурентів справлятіме Вплив на майбутнє стійбище на прайси, на розмір власної Частки прайси та прібутковість ДІЯЛЬНОСТІ підприємства-позичальника.
Підприємство-позичальник винне мати таку інформацію:
- назви основних вітчізняніх и Закордоний конкурентів;
- Сильні и слабкі Сторони їхньої ПРОДУКЦІЇ, ЦІН, їхньої позіції на прайси;
- Сильні Сторони підприємств-конкурентів (Наприклад НОВІ ТЕХНОЛОГІЇ, організація збуту);
- Порівняльна позиція підприємства-позичальника та йо конкурентів на прайси: сильна - середня - Слабко;
- Зміни ПРОДУКЦІЇ чг технологий, что очікуються на підприємстві-Позичальника;
- злиттів чг концентрація предприятий на прайси, де працює по-зічальнік
5. Постачальники. Для виробництва товарів и услуг підпріємству Необхідна сировина й комплектуючі, Які купують у постачальніків.
Банки звертають уваг на Надійність постачальніків и наявність у ПІДПРИЄМСТВА сировина.
6. Виробничі потужності. Виробничі потужності - Це основні засоби, необхідні підпріємству для ведення ОСНОВНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ. Банк может Вимагати дані про виробничі потужності позичальника з метою ОЦІНКИ їхньої якості.
7. Керівництво та організація. p> Банк может Вимагати від ПІДПРИЄМСТВА таку інформацію:
Керівництво
- основні обов'язки керівніків предприятий;
- кваліфікація та професійний досвід;
- наявність Вакансій среди керівніх посад ПІДПРИЄМСТВА;
-! застосування СУЧАСНИХ методів управління, Наприклад, наявність бізнес-плану й маркетінгової Концепції, налагодженої системи Ведення бухгалтерського обліку та методів контролю, порядок Прийняття РІШЕНЬ и звітності.
