ть персоналу за 1квартал 123 чол.
Таблиця 5 - Журнал реєстрації господарських операцій за 1 квартал 2011 року
Документ та зміст господарських операцій Проведення Сума, р.ДтКтУчет грошових коштів і расчетовПріходний касовий ордер № 1. Виписка з розрахункового рахунку. Одержано в касу на відрядні витрати 50 51 140 002. Видатковий касовий ордер № 1. Видано на відрядження інженеру Соколову О.П. 71 50 14000 3. Авансовий звіт Соколова А. П. № 1. Згідно прикладеним документам витрачено, в т.ч. - Добові 6 * 300 руб. - Проїзд Краснодар-Москва - 2560 руб. - Проїзд Москва-Краснодар - 2560 руб. - Проживання в готелі (4 діб.) - 6400 руб. 26 26 26 26 71 71 71 71 1800 2560 2560 64004. Прибутковий касовий ордер № 2. Внесений до каси залишок невикористаного авансу 50 71 6805.Авансовий звіт № 2 експедитора Семенова Т. В. Придбано і оприбутковано ножиці 150 шт. по 59 рублів за одиницю, в т.ч. ПДВ і різний інвентар для офісу на суму 944 рубля, в т.ч. ПДВ 10 19 71 71 8300 1494 6. Розрахунок бухгалтерії. Відшкодовано ПДВ по придбаних цінностей 68 19 14947. Грошовий чек № 131092. Прибутковий касовий ордер № 3. Отримано з розрахункового рахунку в касу для виплати заробітної плати. 50 51 1860008. Платіжна відомість № 12. Видатковий касовий ордер № 2. Видана заробітна плата за грудень 70 50 1800009. Платіжна відомість № 12. Депонована заробітна плата. 70 76К 600010. Оголошення на внесок готівкою № 1. Видатковий касовий ордер № 3. Повернуто на розрахунковий рахунок суми депонованої заробітної плати. 51 50 6000 Документ та зміст господарських операцій ПроводкаСумма, руб.ДтКт 11. Прибутковий касовий ордер № 4. Здано залишок невикористаного авансу експедитором Семеновим Т. В. 50 71 20612. Реєстр платіжних доручень № 1. Виписка з розрахункового рахунку: Перераховано з розрахункового рахунку: - до фонду соціального страхування - в пенсійний фонд - у фонд обов'язкового медичного страхування - профкому - податок на додану вартість - податок на доходи фізичних осіб 69 69 69 76К 68 68 51 51 51 51 51 51 22400 252800 28800 8000 90000 9600013. Виписка з розрахункового рахунку. Отримано аванс від покупця ЗАТ В«ПрогресВ», у т. ч. ПДВ (18%) 51 62/А23222414. Розрахунок бухгалтерії Нараховано ПДВ з суми отриманого авансу від покупця 62/А 68 3542415. Виписка з розрахункового рахунку. Зарахована надійшла від меблевого магазину В«РондоВ» сума заборгованості за відвантажену у грудні продукцію 51 62 60000016. Довідка-розрахунок бухгалтерії. Нараховано: - штраф до сплати покупцю за несвоєчасну поставку продукції - відсотки банку за кредит за звітний квартал (сума кредиту - 220000 рублів, узятий під 24% річних, порівнянних кредитів не було) 91 91 76К 66 2500 1320 017. Виписка з розрахункового рахунку. Платіжні доручення № № 9 -13. Перераховано з розрахункового рахунку: - штраф за несвоєчасну поставку продукції покупцеві - відсотки банку за короткостроковий кредит 76К 66 51 51 2500 1320 0 - в погашення рані...
