. іншим видом розрахунку доходу є складні відсотки (Нарахування відсотка на відсоток). У цьому випадку після закінчення розрахункового періоду на суму вкладу нараховується відсоток, і отримана величина приєднується до суми вкладу. Таким чином, в наступному розрахунковому періоді відсоткова ставка застосовується до нової суми вкладу, збільшеної на суму нарахованого раніше доходу.
1.4. Закордонний досвід проведення депозитних операцій.
Порівнюючи процентні ставки за депозитами в Росії (де річна процентна ставка варіює від 7% до 14,5%) і за кордоном, можна відзначити, що в США з банківським вкладом можна отримати 1,75% річних У Швейцарії прибуток складе в середньому 3-4%. дохід від депозитів в Європі рідко перевищує 5%. Російські фінансисти нерідко ризикують своїм капіталом, отримуючи більш високий прибуток. Іноземці стримані у виборі тактики. Багато експертів вважають, що, як тільки російські банки будуть опускати планку, багато почнуть іти до іноземців.
В«Я не згоден, що всі перебіжать в іноземні банки. Все-таки поки прибутковість у нас все одно залишається вище. Правда, іноземці виграють по надійності В», - вважає А. Мілюков. [3]
довіру до іноземним банкам змушує людей пожертвувати високими відсотками. Але відкрити рахунок у закордонному банку не так просто. Багато встановлюють дуже високий В«вхіднийВ» бар'єр для вкладників за кордону. Якщо ви задумали зберігати по той бік кордону 1000 доларів, вам, швидше за все, відмовлять. Починати взаємини з іноземцями доводиться, як правило, з 10 тис. у. е.
Є і ще одна неприємна В«зворотний бікВ» стабільності. Дуже часто у випадку дострокового зняття грошей з рахунку клієнтам західних банків доводиться платити досить значні штрафи і неустойки (1 - 5% від суми, яка знаходиться на рахунку). Обслуговування рахунку в закордонному банку може коштувати від 30 до 1500 дол на рік. Крім того, з вкладника-нерезидента можуть взяти плату за відкриття рахунку - від 100 до 400 у. е. Але такі обмеження компенсуються вигідними пропозиціями, яких немає в російських банках. За кордоном існують так звані індексовані депозити, коли вкладнику пропонується якийсь мінімальний гарантований дохід - 1 - 2% річних. Решта прибутку залежатиме від ситуації на фондовому або валютному ринку (може досягати 8-12%). По суті, це майже те ж саме, що гра на біржі. З тією лише різницею, що мінімальну прибуток клієнт отримає завжди, незалежно від курсу акцій.
У найближчий рік ситуація навряд чи різко зміниться. Тим, хто йде в банк, щоб примножити капітал, краще вибирати російських фінансистів.
Для залучення коштів у внески комерційні банки стали широко використовувати закордонний досвід, у Зокрема вони здійснюють:
• розробку різних програм по залученню коштів населення;
• надання клієнтам-вкладникам різного роду послуг, в тому числі і небанківського характеру (наприклад, елементів медичного обслуговування;
підписку на періодичні видання економічної літератури; абонементів на екскурсійне обслуговування в музеях і т.д.);
• проведення широкої відкритої реклами по залученню клієнтури;
• використання В«ТихоїВ» цільової реклами (поштою, телефоном);
• використання високої відсоткової ставки за вкладами інвестиційного характеру;
• виплату постійним вкладникам премії В«за вірність банкуВ».
Важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про розміщення наявних у нього вільних коштів, кожен кредитор повинен бути достатньо інформований про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень. У цьому неоціненну допомогу вкладникам і інвесторам можуть надати рейтингові оцінки діяльності банків спеціальних агентств і бюро.
2. Депозитні операції акціонерного комерційного Ощадного банку. Порядок відображення в обліку депозитних операцій кредитними організаціями.
В
2.1. Види вкладів акціонерного комерційного Ощадного банку. Аналіз процентних ставок за вкладами акціонерного комерційного Ощадного банку Росії
Аналізуючи вклади (Депозити) Ощадбанку Росії на 2006
рік (додаток А) можна відзначити наступне
В· процентна ставка Ощадбанку по багатьом вкладами (депозитами) встановлена ​​вище запланованої Урядом інфляції на 2006 рік, і це радує. Так, при планованому рівні інфляції на 2006 рік у 8%, кількість вкладів, в яких є окремі різновиди з більш високою процентною ставкою, склало 5 (23 різновиди з 41). Найвища процентна ставка Ощадбанку по карбованцевих внесках (Депозитами) склала 10,5% (Це тільки 2 різновиди з 41). Якщо рівень інфляції збережеться до кінця року нижче процентної ставки по вашому внеску (Депозитом), то з урахуванням процентних доходів, ваш вклад не знеціниться. На це можуть розраховувати в...
