ьної потреби в коштах. Зазвичай держава встановлює для банків мінімальну межу співвідношення між власними та залученими ресурсами. У Росії таке співвідношення не встановлено, тому в різних банках коливання в співвідношенні досить значно, але в середньому по банках воно становить приблизно 1: 25 [15]. p align="justify"> Значення власних ресурсів банку, перш за все в тому, щоб підтримувати його стійкість. На початковому етапі створення банку саме власні засоби покривають першочергові витрати (земля, будівлі, обладнання, зарплата), без яких банк не може почати свою діяльність. За рахунок власних ресурсів банки створюють необхідні їм резерви. Нарешті, власні ресурси є головним джерелом вкладень у довгострокові активи. p align="justify"> Основну ж частину ресурсів банків формують залучені кошти, які покривають до 90% всієї потреби в грошових ресурсах для здійснення активних банківських операцій, насамперед, кредитних. Роль їх виключно висока. Мобілізуючи тимчасово вільні кошти юридичних і фізичних осіб на ринку кредитних ресурсів, комерційні банки з їхньою допомогою задовольняють потреба народного господарства в додаткових оборотних коштах, сприяють перетворенню грошей у капітал, забезпечують потреби населення в споживчому кредиті. Так, четверта група пасивних операцій банків - депозитні операції, є основною в банківській практиці. Вона відображає діяльність комерційного банку як посередника в придбанні ресурсів на вільному ринку кредитних ресурсів [21]. p align="justify"> Депозитними називаються операції банків по залученню грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади, або на певні строки, або до запитання. На частку депозитних операцій звичайно доводиться до 95% їх пасивів. p align="justify"> В якості суб'єктів депозитних операцій можуть виступати:
державні підприємства, установи та організації;
кооперативи;
акціонерні товариства;
змішані підприємства за участю іноземного капіталу;
громадські організації та фонди;
фінансові та страхові компанії;
інвестиційні та трастові компанії і фонди;
окремі фізичні особи та об'єднання цих осіб;
банки та інші кредитні установи [22].
Об'єктами депозитних операцій є депозити. Вони являють собою певні суми грошових коштів (які включають вартість цінних паперів), які суб'єкти депозитних операцій вносять у банк, і які в силу чинного порядку проведення банківських та фінансових операцій на певний час осідають на рахунках у банку. p align="justify"> Існують різні ознаки класифікації вкладів. Залежно від вкладника депозити поділяються на депозити фізичних і юридичних осіб. За економічним змістом депозити прийнято розділяти на 4 групи:
строкові депозити;
депозити до запитання;
