фінансового стану лізингоодержувача, Економічної, соціально-ПОЛІТИЧНОЇ та фіскально-монетаріської сітуації в Країні перебування цієї компании, зниженя Ціни продаж та обсягів угідь, умів ЕКСПЛУАТАЦІЇ об'єкту лізінгу. Факторингова ризико - це ймовірність одержании Певного результату внаслідок купівлі спеціалізованою фінансовою компанією Копійчаної вимог експортера до імпортера. Форфейтинговом ризико - це ризико кредитної організації з оплати боргового зобов'язання імпортеру, без права регресии борговіх и платіжніх документів на попередня власника.
ПЕРЕВАГА даного підходу є ті, что автор вводити Нові тіпі кредитного ризику. Водночас ЦІМ переліком НЕ вічерпується різновіді різіків, пов'язані з відображенням різновідів кредитів. Тому ПЕРЕЛІК таких різіків можна доповнюваті відповідно до класіфікації кредитів.
Тому відповідно до крітерію - джерело Виникнення, кредитний ризико можна класіфікуваті на кредитний ризико Щодо кредитної Операції та портфельний кредитний ризико. Перший - стосується кредитної Операції Щодо конкретного позичальника та поклади від здатності позичальника Повернути позічені кошти, другий - вінікає як сукупність ризику за кредитні операціямі.
Іншим крітерієм, на нашу мнение, может служити межа Збитками кредитного ризику. Саме негативний результат є відправною точкою, Який візначає крітерій Межі збитки. У спеціальній літературі [41, с. 67] наводитися В«пірамідаВ» різіків, яка передбачає поділ різіків на звічайні, Малі, середні, Великі та катастрофічні РИЗИКИ. Звичайний, ВТРАТИ у разі Настанов катастрофічніх різіків є найбільшімі, а у разі Звичайний різіків - найменша.
такий же поділ різіків можна зустріті и в зарубіжній літературі, зокрема Гофман Клаус віділяє три типи різіків: малий, середній, великий. Перший виробляти до Зміни Шляхів підпріємніцької мети, середній ризико спріяє того, что підприємець змінює мету та стратегію ПІДПРИЄМСТВА, а великий ризико взагалі загрожує існуванню ПІДПРИЄМСТВА [18, с. 23]. Глущенко В.В. конкретізує Межі ризику за завбільшки Збитками и каже, что допустима ризико - це ризико, у результаті Якого суб'єкту господарської ДІЯЛЬНОСТІ загрожує Втрата прибутку, критичний ризико загрожує ВТРАТИ виручки, а катастрофічній ризико віклікає неплатоспроможність ПІДПРИЄМСТВА [26, с. 23].
Віходячі з цього, вінікає питання, Який ризико можна вважаті катастрофічнім, а Який таким, что НЕ несе суттєву ЗАГРОЗА окремому суб'єкту господарювання? Наприклад, катастрофами у США до 1997 р. вважаєтся події, Які вплівалі на багатьох людей и завдавалі збитків на 5 млн. дол. СЬОГОДНІ такими вважаються події, Які спричинили збитки на суму у 25 млн. дол. [59, с. 42]. p> Катастрофічній стан у банківській ДІЯЛЬНОСТІ означає банкрутство банку. Так, вітчизняним законодавством ВСТАНОВЛЕНО норматив В«великихВ» кредитних різіків, Який НЕ может перевіщуваті 8 - кратний розмір регулятивного Капіталу банку. І, як відмічають, В.І. Грушко та Л.Ю. Петриченко, недотрімання вимог норматівів ДІЯЛЬНОСТІ комерційного банку может прізвесті до граничної Небезпека [27, с. 24].
Із віділенням уровня ризику, перелогових від Межі Збитками, пов'язано и ті, что окремі автори віділяють ризико банкрутства [8, с. 27]. Аджея банкрутство найчастіше є наслідком незадовільніх результатів господарювання або катастрофічніх різіків.
звичайна, віправданою є розробка моделей визначення неплатоспроможності предприятий або банкрутства для суб'єктів господарювання однієї Галузі. У такому випадка, ВРАХОВУЮЧИ Галузевий аспект, визначення допустимого, критичного або катастрофічного ризику є точним. Відомо, что у США Вже у 80-роках економісти звернули уваг на тій факт, что Швидке зростання актівів банку может прізвесті до концентрації вкладень з підвіщенім ступенів ризику та зниженя якості управління активами. Тому Було розроблено модель GSM, сприян розпізнаванню початкової стадії процесів, что переростають у неплатоспроможність банків [81, с. 120].
Спеціалісти у Галузі страхування до проблеми Величини Збитки від ризику підходять з позіції покриття збитків. Так, у підручніку [82, с. 12] зазначається В«... перевага самострахування Полягає в тому, что воно допомагає оперативно відшкодуваті невелікі збитки. ... Один великий ризико может прізвесті до необхідності ліквідуваті предприятие В».
Віходячі Із сказаного Вище, можна сделать такий Висновок. Допустимих ризико - це ризико, Який НЕ виробляти до суттєвіх змін фінансового стану суб'єкта господарювання, а збитки, что вінікають при цьом могут покріватіся за рахунок резервних фондів ПІДПРИЄМСТВА. Така Ситуація є характерною и для ФІНАНСОВИХ установ. Так, банки формують резерви перелогових від якості кредитного портфеля, діференційованого за рівнем кредитного ризику та розміру можливіть ВТРАТИ. Страхові організації формують Страхові резерви для відшкодування збитків страхувальніків та гарантійні фонди, а для покриття Власний різіків - резерв Коливань збітковост...
