ії), наявністю тимчасових і просторових кордонів розкладки збитків, возвратностью частини страхових внесків, спрямованої в страхові резерви і фонди страховиків.
В цілому економічну сутність страхування характеризують наступні ознаки:
• наявність перерозподільних відносин;
• наявність страхового ризику та критерію його оцінки;
• формування страхового співтовариства з числа страхувальників та страховиків;
• поєднання індивідуальних і групових страхових інтересів;
• солідарна відповідальність усіх страхувальників за шкоду;
• замкнута розкладка збитку;
• перерозподіл збитку в просторі і в часі;
• зворотність страхових платежів (розподілена в просторі і в часі);
• самоокупність страхової діяльності.
Ці особливості страхових відносин виводять страхування в наукову дисципліну, відмінну не тільки від інших економічних дисциплін, але навіть і від загального курсу фінансів, хоча останні, як і страхування, охоплюють у значної частини перерозподільні економічні відносини.
Детальніше специфіка страхування розглядається протягом всього курсу.
Страхування як система специфічних договірних фінансових відносин базується не тільки економічними, а й юридичними і математичними (розрахунок об'єктивної ціни) законами і закономірностями. Тому страхування як об'єкт вивчення не вичерпується економічними категоріями і методами, але вимагає залучення юриспруденції, математики, соціальної психології.
2. МЕТА І ЗАВДАННЯ СТРАХУВАННЯ
Бажання домогтися успіху, досягти поставленої мети характерно для будь підприємницької діяльності, у тому числі і страхування. Отже, можна прийняти, що діяльність буде успішним, коли вона досягла мети. Але щоб вирішити, чи досягнута мета, спочатку варто визначити, сформулювати цю мету.
Історія економіки показує, по-перше, об'єктивну потребу суспільства в страховій захисті, по-друге, що ця захист має бути надійною в сенсі фінансового забезпечення страхових виплат і, по-третє, необхідність встановлення критеріїв цієї надійності. Тоді основна мета чи місія страхової діяльності може бути визначена як задоволення суспільної потреби в надійній страховому захисті від випадкових небезпек, відповідної загальноприйнятим вимогам щодо фінансової надійності. Таке формулювання не виключає і інших цілей, наприклад акумуляцію грошових коштів для інвестицій, але підкреслює пріоритет функції надання послуг з страховому захисті.
Досягаються мети страхування в результаті страхової діяльності - комерційної, переслідує отримання прибутку, і некомерційної (соціальне і взаємне страхування). При цьому суперечності між основною метою (захист) і комерційною метою страхової діяльності (прибуток), по суті, немає, оскільки отримання прибутку досягається не будь-якими засобами, а за рахунок вмілого страхового підприємництва, на основі ретельних розрахунків при суворому дотриманні законодавства.
Ступінь досягнення основної мети і визначатиме ефективність страхової діяльності. Для кількісного визначення ефективності введемо критерії її оцінки, грунтуючись на методологічних принципах теорії страхування, рекомендуючої в якості показників страхування використовувати ступінь охоплення страховим захистом різних об'єктів, схильних до ризиків, і рівень страхового забезпечення за кожним об'єктом. Видається за доцільне об'єднати ці показники в єдиний комплексний критерій е - рівень страхового захисту сумарних ризиків підприємницької діяльності, майна, життя і здоров'я громадян.
В
е =
де, М - кількість типів об'єктів страхування
п - кількість об'єктів страхування в кожному типі;
м - кількість застрахованих об'єктів j -г o типу;
s - страхова сума, на яку застрахований i-й об'єкт j - vo типу;
с - дійсна (реальна) вартість цього об'єкта.
Такий критерій забезпечує можливість розрахункових оцінок шляхом підсумовування за видами страхування творів рівня охоплення і середнього рівня страхового забезпечення по кожному виду страхування і володіє важливими достоїнствами - показністю і єдинством. Щ
Система страхування являє собою форму централізації і концентрації капіталу, який складається із страхових внесків (премій), що сплачуються клієнтами страховим компаніям. Страхові компанії вкладають ці кошти в цінні папери підприємств і фінансових компаній, в банки та нерухомість. Таким чином, вони фінансують розвиток економіки. Ш цьому виявляється інвестиційна роль страхування.
Сучасне страхування неможливе без міжнародного обміну ризиками та страховою премією. Тим самим воно сприяє зміцненню міжнародних економічних зв'язків. p> Роль страхування проявляється через вирішення завдань ...
