лад, поділяються на термінові, термінові з додатковими внесками, виграшні, грошово-речові виграшні, молодіжно-преміальні, умовні, на пред'явника, на поточні рахунки, до запитання , ощадні сертифікати, пластикові картки. Кожен з видів депозитів має свої переваги і недоліки.
Депозити до запитання найбільш ліквідні. Їх власники можуть у будь-який момент використати гроші, що знаходяться на рахунках до запитання. Особливості депозитного рахунку до запитання наступні:
гроші на цей рахунок вносять або вилучаються як частинами, так і повністю без обмежень;
дозволяється брати з цього рахунку в установленому ЦБ РФ порядку готівку;
за депозитами до запитання банк зобов'язаний зберігати мінімальний резерв в ЦБ РФ в більшій пропорції, ніж за строковими вкладами.
Основними недоліками депозитів до запитання є:
для їх власників - практично відсутність сплати відсотків по рахунку;
для банку - необхідність мати більш високий оперативний резерв для підтримки ліквідності.
Термінові депозитні рахунки мають чітко встановлений термін, за ним власникам сплачується фіксований відсоток і, як правило, є обмеження по достроковому вилученню вкладів. Для грошових коштів, що зберігаються на строкових депозитних рахунках, встановлюється більш низька норма обов'язкових резервів, ніж за депозитами до запитання.
Перевагою термінових депозитних рахунків для клієнта є отримання високого відсотка, а для банку - можливість підтримки ліквідності з меншим оперативним резервом.
Недолік строкових депозитних рахунків для клієнтів полягає в низькій ліквідності і неможливості використовувати кошти на рахунках строкових депозитів для розрахунків та поточних платежів, а також для отримання готівки. Для банку недолік полягає в необхідності виплат підвищених відсотків за вкладами і зниженні таким чином банківської маржі.
Ощадні вклади вигідні банкам тим, що носять довгостроковий характер і, следоват?? ьно, можуть служити джерелом довгострокових вкладень. Недоліком їх є схильність цих вкладів самим різним чинникам (політичним, економічним, психологічним), що підвищує загрозу швидкого відтоку коштів з цих вкладів та втрати ліквідності банку.
Сьогодні в банківській практиці широкий розвиток в банківській практиці отримали депозитні сертифікати. Депозитний сертифікат, згідно ст. 142, 143 ГК РФ, - це цінний папір, що свідчить про те, що в банк внесений строковий вклад з фіксованим терміном і ставкою відсотка. Існує два різновиди депозитних сертифікатів - непередавані , які зберігаються у вкладника і по настанні терміну пред'являються в банк, і передавані , які вільно продаються на вторинному фінансовому ринку.
Для фізичних осіб використовуються ощадні сертифікати, що видаються як на певний строк, так і до запитання.
Комерційним банкам в умовах конкурентної боротьби на ринку кредитних ресурсів необхідно постійно дбати як про кількісний, так і про якісне поліпшення своїх депозитів. Діяльність комерційного банку при цьому полягає в наступному:
депозитні операції повинні сприяти одержанню прибутку чи створювати умови для одержання прибутку в майбутньому;
депозитні операції повинні бути різноманітними і вестися з різними суб'єктами;
особливу увагу в процесі організації депозитних операцій варто приділяти строковим вкладам;
повинна забезпечуватися взаємозв'язок і погодженість між депозитними і кредитними операціями по термінах і сумам депозитів і кредитних вкладень;
організувати депозитні і кредитні операції, банк повинен прагнути до мінімізації своїх вільних ресурсів;
банку варто вживати заходів до розвитку банківських послуг, що сприяють залученню депозитів. [14]
Говорячи про банківських депозитах необхідно торкнутися питання про страхування банківських вкладів. У Росії існує система державного страхування вкладів. Агентство по страхуванню внесків створено в січні 2004 року на підставі Федерального закон а від 23 грудня 2003 року № 177-ФЗ Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації raquo ;. З метою забезпечення функціонування системи страхування вкладів Агентство здійснює виплату вкладникам відшкодувань за вкладами при настанні страхового випадку; веде реєстр банків-учасників системи страхування вкладів; контролює формування фонду страхування вкладів, у тому числі за рахунок внесків банків; управляє коштами фонду страхування вкладів.
З прийняттям Федерального закону від 20 серпня 2004 року № 121-ФЗ Про внесен...
