, комісійну винагороду та терміни дії цих договорів з клієнтами - індивідуальними підприємцями та юридичними особами, за винятком випадків, передбачених федеральним законом або договором з клієнтом.
Центральний Банк Російської Федерації (далі - ЦБ РФ) Положенням 54-П встановлює порядок здійснення операцій з надання (розміщення) банками грошових коштів клієнтам, у тому числі іншим банкам (тут і далі по тексту - клієнти банку ) - юридичним і фізичним особам, незалежно від того, мають вони чи не мають розрахункові, поточні, депозитні, кореспондентські рахунки в цьому банку, і поверненню (погашенню) клієнтами банків отриманих грошових коштів, а також бухгалтерський облік зазначених операцій.
Надання (розміщення) банком грошових коштів здійснюється в наступному порядку:
Юридичним особам - тільки в безготівковому порядку шляхом зарахування грошових коштів на розрахунковий або кореспондентський рахунок/субрахунок клієнта - позичальника, відкритий на підставі договору банківського рахунку), у тому числі при наданні коштів на оплату платіжних документів і на виплату заробітної плати;
Фізичним особам - у безготівковому порядку шляхом зарахування грошових коштів на банківський рахунок клієнта - позичальника фізичної особи, під яким у цілях цього Положення розуміється також рахунок з обліку сум залучених банком вкладів (депозитів) фізичних осіб у банку або готівковими коштами через касу банку.
Положення № 254-П встановлює порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості, до яких належать грошові вимоги і вимоги, що випливають з угод з фінансовими інструментами, перелік яких наведений у додатку 1 Положення 254-П, а також особливості здійснення ЦБ РФ нагляду за дотриманням кредитними організаціями порядку формування резервів на можливі втрати по позиках.
1.2 Поняття та сутність міжбанківського кредитування. Види міжбанківського кредитування
Міжбанківський кредит - це залучення та розміщення банками між собою тимчасово вільних грошових ресурсів кредитних установ.
Головна функція міжбанківського кредитування для основної маси банків - не стільки заробляння доходу у вигляді відсотків за видані кредити, скільки забезпечення своєї поточної короткострокової ліквідності.
Умови видачі та погашення кредитів на позабіржовому банківському ринку визначається комерційними банками самостійно. Але в основі цих відносин лежить оцінка банку-позичальника як суб'єкта кредитних відносин. Дуже важливим моментом є наявність кореспондентських відносин з банком-позичальником, його репутації на грошових і фінансових ринках, фінансове становище, клієнтська база, кореспондентська і філіальна мережа.
Види міжбанківського кредитування
В даний час на ринку міжбанківського кредитування встановилися стандартні терміни угод тривалістю 1,2,3,7,14,21,30,60,90 днів, хоча за домовленістю сторін можливий будь-який інший термін. міжбанківські кредити можуть надаватися в разовому порядку і у формі відкриття кредитної лінії на контрольний банк. Міжбанківські кредити надаються в рублях і іноземній валюті. Можуть надаватися без забезпечення і з забезпеченням (цінні папери, валюта, золото, дорогоцінні метали).
Одноденний міжбанківський кредит - overnight - дозволяє банку-кредитору оперативно розміщувати власний засоби, тимчасово вивільнилися з обороту, а також задіяти клієнтські гроші, які вже надійшли на кореспондентський рахунок, але ще не затребувані власниками. Банки-позичальники використовують одноденні кредити для оперативного поповнення коштів в обороті з метою виконання клієнтських платежів або ж своїх власних зобов'язань, а також для екстреного залучення коштів, необхідних для проведення операцій в інших секторах фінансового ринку.
У структурі коротких (до 7 днів) кредитів важлива роль триденних міжбанківських кредитів. Цей вид запозичень використовується позичальниками в основному для вирішення проблем поточної ліквідності і має низький рівень ризику. Триденні кредити вважаються найдешевшими на ринку міжбанківського кредитування.
Кредити-овердрафти - при відсутності або недостатності коштів по рахунку ЛОРО банку-респондента, банк-кореспондент може надати йому кредит на покриття утворився розриву в надходження та витрачання коштів.
Вельми ризикованими вважаються міжбанківські кредити терміном до 30 днів, що пов'язано з цілями і характером операцій, здійснюваних банками-позичальниками в ці терміни (проведення спекулятивних угод, розширення інших пов'язаних з ризиком операцій).
Довгі міжбанківські кредити (строком від 30 до ...
