нято називати дворівневої, так як основними рівнями є ЦБ і КБ.
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. [35]
Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою готівково-грошової маси. Він зберігає офіційні золото-валютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль банку банків, тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає в якості кредитора останньої інстанції, організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати.
Центральні, національні банки підпорядковані представницьким законодавчим, а не виконавчим органам влади (у Росії - Державній Думі). [27, с.14-17]
Їх взаємодія визначено законодавчими актами, відповідно до яких центральні банки є автономними, незалежними установами. І рішення тільки несколько найбільш важливих питань може здійснюватися на основі постанов законодавчих органів, які в подальшому є керівництвом до дії для банків.
У Росії в систему управління Центрального банку (ЦБ) входять більше 80 національних банків і головних управлінь ЦБ, які не володіють автономією. [13, с. 368] У ряді країн центральні банки підпорядковуються безпосередньо виконавчої влади - уряду.
Другим рівнем грошово-кредитного господарства, як уже зазначалося, є комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи. Вони займаються акумуляцією вільних грошових ресурсів у формі депозитів (вкладів), веденням поточних рахунків і всіх видів розрахунків між відповідними господарськими суб'єктами, які є їх клієнтами. Зупинимося на найважливіших принципах і функціях комерційних банків.
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. [21, с. 132]
Це означає, що комерційний банк повинен не тільки забезпечувати кількісне відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Перш за все, це відноситься до термінів тих і інших.
Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність, є економічна самостійність комерційних банків, передбачає й економічну відповідальність за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку. За своїми обов'язками банк відповідає усіма своїми коштами і майном. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.
Третій принцип у ринковий характер взаємини банку зі своїми клієнтами. Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості ризику і ліквідності.
Четвертий принцип роботи банку полягає в регулюванні його діяльності непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає лише" правила гри" для комерційних банків, але не може віддавати їм наказів. Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконують практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, кредитування промислових і торгових підприємств, здійснення розрахунків між ними. Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах і можуть розрізнятися: за способом формування статутного капіталу (за участю держави, іноземного капіталу та ін.), За спеціалізацією, по території діяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційних банків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) і залучені (кошти на рахунках підприємств, їх вклади і депозити, вклади громадян і т.д.).
Спеціалізовані кредитно-фінансові установи. [32]
Крім банків, переміщення грошових коштів на ринку здійснюють і інші фінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т.д. Але банки як суб'єкти фінансового ризику мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від усіх інших суб'єктів.
По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими...
