/p>
Частина готівкових грошей, що знаходяться в касах підприємств і організацій, використовується для розрахунків між ними, але більша частина передається населенню у вигляді різних видів грошових доходів (Заробітної плати, пенсій та допомог, стипендій, страхових відшкодувань, виплати дивідендів, надходжень від продажу цінних паперів тощо).
Таким чином, гроші надходять в операційні каси комерційних банків, або в каси підприємств і організацій (Насамперед підприємств торгівлі та підприємств, що надають послуги населенню).
Відповідно до діючого порядку організації готівково-грошового обігу для кожного підприємства встановлюються ліміти залишку готівки в їх касах і гроші, що перевищують ліміт, повинні здаватися в обслуговуючий дане підприємство комерційний банк.
Готівково-грошовий оборот організовується на основі наступних принципів:
- всі підприємства та організації повинні зберігати готівку (за винятком частини, встановленої лімітом) в комерційних банках;
- банки встановлюють ліміти залишку готівки для підприємств усіх форм власності;
- звернення готівкових грошей служить об'єктом прогнозного планування;
- управління грошовим обігом здійснюється в централізованому порядку;
- організація готівково-грошового обороту має на меті забезпечити стійкість, еластичність і економічність грошового обігу;
- готівкові гроші підприємства можуть отримувати тільки в обслуговуючих їх установах банків.
Таким чином, сфера використання готівково-грошових платежів обмежена, в основному, доходами населення.
Зіставляючи різні види грошових накопичень, слід виділити накопичення готівкових грошей у населення. Практично щодо таких залишків відсутні будь-які обмеження у їх використанні для оплати товарів і зобов'язань. Це найбільш мобільний і ліквідний вид грошових накопичень. Тим більше, що готівкові гроші служать законним платіжним засобом і обов'язкові до прийому в усі види платежів.
Дещо менші мобільність і ліквідність притаманні з різних причин залишками коштів юридичних і фізичних осіб на рахунках у банках. У відносно використання таких коштів можуть виникнути за певних умовах деякі обмеження. Так, при недостатності коштів на розрахунковому рахунку підприємства для задоволення всіх претензій наявні кошти можуть використовуватися відповідно до встановленої черговості задоволення претензій, а не тільки за розпорядженням підприємства-власника рахунку. Тим не менше, не можна випускати з уваги, що залишки на рахунках у банках у певній міру являють собою не тільки накопичення грошей, але і вкладення коштів, приносять дохід.
У зв'язку з цим слід зазначити, що гроші, вкладені в акції, облігації та інші цінні папери, являють собою вже не стільки накопичення грошей, скільки їх вкладення для одержання доходу.
Разом з тим гроші у функції засобу накопичення у вигляді найбільш мобільного та ліквідної їх частини, якими є готівкові гроші, з одного боку, не приносять дохід, з іншого (особливо в умовах інфляції) - схильні до небезпеки знецінення. Різні умови використання грошей в функції засобу накопичення передбачають необхідність певних зусиль щодо доцільному розміщенню накопичених грошей.
При вирішенні проблеми доцільного розміщення грошових заощаджень приймається до уваги наступний комплекс вимог:
• можливість безперешкодного використання розміщених грошових коштів;
• надійність вкладень;
• мінімізація ризику;
• можливість отримання доходу від вкладень коштів. Накопичення готівки у населення володіє таким немаловажним перевагою, як практично безперешкодна можливість їх використання для різних витрат. Це служить чималим спонукальним мотивом збільшення таких накопичень.
Відносно використання готівкових грошей, що знаходяться у підприємств, існують певні обмеження. Вони складаються насамперед у встановлення граничної величини залишку готівки в касі. Крім того, підприємства можуть витрачати готівку гроші відповідно до їх цільового призначення.
Проте залишки готівкових грошей не приносять доходу. Разом з тим в умовах інфляції існує значний ризик втрат у зв'язку з знеціненням грошей. Все це підсилює зацікавленість у зменшенні залишку грошових коштів, в першу чергу у населення.
Чималими перевагами в порівнянні з залишками готівкових грошей володіють вкладення коштів у кредитні установи, тим більше що вклади і депозити приносять дохід.
Таким вкладенням властиві й негативні риси. Зокрема, повна гарантія збереження вкладів і депозитів відсутній у зв'язку з можливими втратами у випадках неспроможності кредитних установ. До того ж доходи за вкладами і депозитами не завжди компенсують знецінення грошової одиниці. У результаті знижується зацікавленість у приміщенні грошових заощаджень в кредитні установи. Зазначене відноситься багато в чому і до вкладень в цінні папери.
Одним з напрямків запоб...
