основними факторами виникнення банківські ризики бувають економічні і політичні. Політичні ризики - це ризики, зумовлені зміною політичної обстановки, несприятливо впливає на результати діяльності підприємств (закриття кордонів, військові дії, заборона на вивіз товарів в інші країни та ін.) Економічні ризики - це ризики, обумовлені несприятливими змінами в економіці самого банку або країни в цілому. Вони можуть бути представлені зміною кон'юнктури ринку, рівня управління і т.д. Ці основні види ризиків пов'язані між собою, і на практиці їх часто важко разделіть.В свою чергу політичні та економічні ризики можуть бути зовнішніми і внутрішніми. Зовнішні ризики безпосередньо не пов'язані з діяльністю банку, а внутрішні залежать від його роботи. Крім розподілу, представленого на малюнку, внутрішні ризики можна розділити на ризики в основній і допоміжній діяльності банку. Перші складають головну групу. До них відносяться ризики: кредитний, процентний, ризик по лізингових або факторинговими операціями, а також по операціях банку з цінними паперами.
Рис.8. Система банківських ризиків
Ця група ризиків відрізняється від першої тим, що вони мають лише умовну оцінку і виражаються в упущеної вигоди. Наприклад, ризик поточних витрат пов'язаний з нездатністю банку відшкодовувати зрослі адміністративно-господарські витрати, що забезпечують нормальний ритм роботи установи. Прикладом 'кадрового ризику може служити надмірна залежність банку від Діяльності декількох службовців. Доходи банку можуть знижуватися і через погані взаємин між співробітниками. За часом ризики діляться на ретроспективні, поточні та перспективні. Аналіз ретроспективних ризиків - їх характеру та способів зниження - дає можливість більш точно прогнозувати поточні та перспективні ризики.
Залежно від методів розрахунку ризики бувають комплексними і приватними. Комплексний ризик включає оцінку і прогнозування величини ризику банку і дотримання економічних нормативів банківської ліквідності. Приватний ризик грунтується на створенні шкали коефіцієнтів ризику або зважуванні ризику за окремою банківської операції або групам операцій. За ступенем (рівнем) або зважуванню розрізняють ризики: повний, помірний і низький, залежно від розташування за шкалою ризиків. Ступінь банківського ризику характеризується ймовірністю події, що призводить до втрати банком коштів по даній операції.
За характером обліку розрізняють банківські ризики за балансовими і за балансовими операціями. Залежно від можливості управління ризики бувають від-критими і закритими. Відкриті ризики не підлягають регулюванню, а закриті - регулюються. До основних засобів (методам) управління ризиками можна віднести:
· використання принципу зважування ризиків;
· врахування зовнішніх ризиків;
· проведення систематичного аналізу фінансового стану 'клієнта-позичальника;
· проведення політики диверсифікації; використання плаваючих процентних ставок; страхування кредитів і депозитів
· запровадження заставного права і т.д.
Розглянута класифікація має на меті не перерахування всіх видів банківських ризиків, а створення певної системи, що дозволяє банкам не упустити окремі їх різновиди при визначенні сукупного розміру ризиків у своїй діяльності. Усі види ...
