Всего2122, 4871,22993,6
Таблиця 16
Зведена відомість витрат по етапах реалізації бізнес-проекту і джерел фінансування
Джерела фінансірованіяОб'ем витрат, тис. руб.Календарние терміни етапаСрок окупаемостіСобственние фінансові кошти всього, в тому числі:-на першому етапі-на другому етапі Інвестиційні кошти за все, в тому числі:-на першому етапі-на другому етапі 2122,4 Х Х 871,2 Х Х 01.01.2010-01.10.2010 01.10.2010-01.04.2011 01.01.2010-01.10.2010 01.10.2010-01.04.2011 - 20 міс. 4 міс. 10 мес.Общая сума фінансових средств2993, 6
7.3 Фінансовий план туристського підприємства
Як правило, розділ В«Фінансовий планВ» включає розробку наступних підрозділів:
1.Виручка від реалізації турпослуг.
. План прибутків і збитків.
. Баланс, розрахунок точки беззбитковості.
4.Оценка ефективності бізнес-проекту.
1. Виручка від реалізації турпослуг
Обсяг виручки розраховується на підставі даних про обсяг продажів у натуральному вираженні, які представлені в плані збуту (таблиця 17), і запланованому рівні цін на товари та послуги (прайс-лист, таблиця 18).
Таблиця 17
Планований обсяг збуту послуг протягом року
Перелік услугЕд. изм.Месяцы060708091011Реализация путевокчел./сут.20040042022016060Услугі інструкторачел./час09020015000
Таблиця 18
Прайс-лист на послуги
Перелік услугЦена за одиницю, руб.Размер груповий знижки,% ПрімечаніеРеалізація путівок Послуги інструктора550, 00 700,00 300,0010,0 20,0 10,0 Літня рекреація Зимовий період (з 15 жовтня)
Зразок розрахунку планованої виручки наведено в таблиці 19.
Таблиця 19
Планована виручка підприємства протягом року, тис. руб.
Перелік услугМесяцы060708091011ИтогоРеализация путевок110, 0220,0231,0121,0100,042,0824,0 Послуги інструктора027, 06045,000132,0 Ітого110, 0247,0291,0166,0100,042,0956,0
. План прибутків і збитків
План прибутків і збитків є одним з основних документів фінансового плану і встановлює плановані доходи підприємства від реалізації проекту. У таблиці 20 наведено зразок розрахунку плану прибутків і збитків. br/>
Таблиця 20
План прибутків і збитків підприємства у 2010 році
№ п/пПоказателіСумма приходу (+), витрати (-) Усього т.ч. по періодам1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал1.Виручка від продажу товару (послуги) +0 + + + 2.Затрати, всього в тому числі за видами:-Виробничі-Адміністративно-комерційні-Загальні ----- 3.Валовая прибуток + -0 +04. Подат...
