_________ Татарників Г.О.
підпис
Генеральний директор ______________ Бородач А.Р.
підпис
. Ведення обліку та аналізу в будівельній фірмі Альтаїр
Журнал реєстрації господарських операцій. Це хронологічний обліковий регістр, тобто всі факти господарського життя реєструються в журналі по мірі їх виникнення в хронологічному порядку. У журналі відбивається номер господарської операції по порядку, дата скоєння, зміст господарської операції, бухгалтерська проводка (кореспонденція рахунків) та сума. Причому сума в журналі може записуватися один раз - загальна сума по бухгалтерській проводці, а при необхідності відобразити аналітичне зміст загальної суми передбачаються суми приватні.
Журнал господарських операцій - головна книга.
№ х/оДатаСодержаніе господарської операцііСумма, руб.ДебетКредіт110.10.2013Получено в касу з розрахункового рахунку по чеку4723505051210.10.2013Видано директору Борадочу А.Р. на відрядження расходи186307150315.10.2013Получен комплексний програмний продукт від постачальника -Отражен придбаний НДС144068 2593207 19.260.2 60.2415.10.2013Поступілі від постачальника на склад ОС произв. призначення, що вимагають установки: Вартість ОС -Отражен придбаний ПДВ +231792 41 722 07 19.2 60.2 60.2515.10.2013Отражени транспортні витрати (№4 х/о) -Отражен придбаний НДС19927 358707 19.260.2 60.2621.10.2013Видана зарплата за сентябрь4363507050725.10.2013Получени матеріали від ТОВ Перебудова за обліковими цінами: -Вартість матеріалів -Отражен придбаний ПДВ 578814 104186 10 19.3 60.1 60.1825.10.2013Отражени транспортні витрати з постачання матеріалу від ТОВ ??laquo; Перебудова -Отражен Придбаний НДС15750 283516 19.360.1 60.1928.10.2013Перечіслено постачальникам ТОВ ??laquo; Профіль за отримані раніше матеріали8500060.1511028.10.2013Поступіла на розрахунковий рахунок виручка від замовника за виконані работи232105162.11130.10.2013Утвержден авансовий звіт директора Бороданя А.Р.823026711230.10.2013Прінят від директора Бороданя А.Р. залишок невитраченої суми подотчета1040050711330.10.2013Неполученная зарплата депонірована160007076.41401.11.2013Комплексний програмний продукт переданий в установку14406808.3071502.11.2013Спісана послуга зі встановлення комплексного програмного продукту -Отражен придбаний НДС32203 579708.3 19.276.1 76.11602.11.2013Комплексний програмний продукт введений в експлуатацію1762710408.31703.11.2013Оплачен рахунок постачальника за комплексний програмний продукт17000060.2511803.11.2013Оплачен рахунок за установку комплексного програмного продукта3800076.1511903.11.2013Спісан ПДВ за комплексний програмний продукт3172968.219.22005.11.2013Поступіла передоплата від ТОВ ??laquo; Синьогора на будівництво автокомплексу -Отражен отриманий ПДВ для перерахування до бюджет214860 32775351 62.262.2 68.22106.11.2013Начіслени відсотки за користування довгостроковим кредитом банка1634091.2672207.11.2013Оплачени відсотки за користування довгостроковим кредитом банка1634067512310.11.2013Начіслено за оренду приміщень (Не осн.від.деятельності) -Відображено отриманий ПДВ для перерахування до бюджет22500 343276.1 91.391.1 68.22410.11.2013На розрахунковий рахунок надійшла сума по сплаті за оренду помещеній225005176.12511.11.2013Неполученная зарплата здана на розрахунковий счет1600051502612.11.2013Передано обладнання в монтаж25171908.2072713.11.2013Начіслена зарплата працівникам, які виконують монтаж746508.2702813.11.2013Удержан ПДФО із зарплати працівників, які виконують монтаж (13%) 9717068.12913.11.2013Начіслени відрахування до фонду соціального страхування з зарплати працівників, які виконують монтаж (2,9%) 21708.269.1.13013.11.2013Начіслени відрахування до фонду з нещасних випадків із зарплати працівників, виконують монтаж (0,6%) 4508.269.1.23113.11.2013Начіслени відрахування в пенсійний фонд (страхова частина) із зарплати працівників, що виконують монтаж (16%) 119408.269.2.13213.11.2013Начіслени відрахування в пенсійний фонд (накопичувальна частина) із зарплати працівників, виконують монтаж (6%) 44808.269.2.23313.11.2013Начіслени відрахування до фонду обов'язкового медичного страхування із зарплати працівників, що виконують монтаж (5,1%) 38108.269.33413.11.2013Оплачено постачальникам за оборудованіе29702860.2513515.11.2013Введено в експлуатацію придбане і встановлене основне средство2614690108. 23615.11.2013Прінят в залік НДС4530968.219.23719.11.2013На р/с надійшла сума дебіторської заборгованості, списана раніше як безнадежная1750 175076.1 5191.1 76.13822.11.2013Прі інвентаризації виявлена ??недостача матеріалу на центральному складе155094103922.11.2013Часть недостачі списана як природні потері50026944022.11.2013По рішенням керівника недостача понад природні збитків пред'являється МОЛ, яким вона була визнана Пред'явлено ПДВ МОЛ1050 18973 7394 68.24122.11.2013Прі інвентаризації...
