v Рахунок - 301 (рахунок, встановлений в касі)
v Субконто1 - Каса
§ «Сума»=Сума документа
3.2 Проводка по ПДВ
Сума проводки залежить від того Перше це подія чи ні. Якщо Товар ще не відвантажувався, і не було часткової передоплати, тоді проводка буде на суму ПДВ.
Якщо ж Була відвантаження, часткова передоплата або стоїть галочка в опції «Вказати сума відвантаження вручну» і заповнені поля «Сума +» і «ПДВ», тоді Сума проводки буде з урахуванням ПДВ цих документів.
Рахунки за якими виконується ця проводка залежить від значення в полі «Валові доходи (витрати)», а також від константи «Проводку з ПДВ робити за податковою накладною (при покупці)».
· Якщо в полі «Валові доходи (витрати)» стоїть «+» тоді:
§ Якщо Константа «Проводку з ПДВ робити за податковою накладною (при покупці)» стоїть «Так»: Д 6442, К 6441.
§ Інакше Д 6415, К 6441.
§ Якщо константа «Використовувати спеціальні рахунки з ПДВ» стоїть «Так» (Константа періодична), тоді робиться ще одна проводка на суму ПДВ за позабалансовим рахунком «СН.Р» (Якщо рахунок «70») або рахунку «СН.Н».
· У всіх інших випадках: Д 643, К 6415.
3.3 Проводка по Валовим доходів (витрат)
Сума проводки дорівнює (Сума Без ПДВ документа) - (Сума Без ПДВ попередньої оплати).
Проводка здійснюється тільки тоді, коли ця різниця позитивна, а також якщо в полі «Валові доходи (витрати)» стоїть «+» або «-», а в полі «Субконто валових доходів» не варто « Чи не дохід i не витрата ».
· Якщо в полі «Валові доходи (витрати)» стоїть «+» тоді проводка йде по валових доходах.
· Якщо в полі «Валові доходи (витрати)» стоїть «-» і В Договорі контрагента (або в самому контрагенте) стоїть галочка «Платник податку на прибуток», тоді проводка йде за валовими витратами.
Проведення документа Видатковий касовий ордер залежать від наступний значень:
· Чи варто галочка в опції «Тільки Зареєструвати» (Якщо стоїть то проводок не буде)
· Константа «Виділяти аванси»
· Константа «Проводку з ПДВ робити за податковою накладною (при покупці)»
· Чи було Перша подія по клієнту і варто галочка в опції «Вказати суму відвантаження вручну»
· Константа «Використовувати спеціальні рахунки з ПДВ»
· Значення в полях «Валові доходи (витрати)» і в Субконто валових доходів
· Йде проводка по валових витрат, якщо в договорі контрагента (або в самому контрагенте) стоїть галочка «Платник податку на прибуток».
Видатковий касовий ордер вводиться на підставі наступних документів:
· Наказ
· Прибуткова накладна
· Акт виконаних робіт (послуг)
· Договір
· Платіжна або розрахунково-платіжна відомість
· Рахунок
· Довіреність
Документи, які вводяться на підставі видаткового касового ордера:
· Прибуткова накладна
· Акт виконаних робіт (послуг)
· Авансовий звіт
· Звіт про відрядження
· Банківська виписка
На підставі виписаних видаткових та прибуткових ордерів формується Касова книга.
4. Продаж валюти
Цей документ призначений для відображення в обліку операцій з продажу валюти на УМВБ.
Заповнення діалогової форми документа слід почати з вибору гривневого розрахункового рахунку з довідника «Рахунки нашої фірми», на який надходять виручені від продажу валюти кошти.
Валютний рахунок, з якого уповноваженому банку була перерахована валюта для продажу і власне найменування валюти вказуються в реквізитах «Валютний рахунок» і «Валюта».
Далі вказується курс НБУ, за яким відбудеться списання собівартості проданої валюти з рахунку 334 «Грошові кошти в дорозі в іноземній валюті» у кореспонденції з рахунком 942 «Собівартість реалізованої іноземної валюти».
Загальну суму валюти слід вказати в реквізиті «сума вал».
Балансова вартість валюти буде автоматично розрахована при проведенні документа і відобразиться при повторному його ві...
