stify"> Касові документи.
Документом для прийняття до обліку грошових коштів в касу є прибутковий касовий ордер. Він складається з прибуткового касового ордера і квитанції. Підписується ордер і квитанція головним бухгалтером і касиром, погашається штампом оплачено і відбитком печатки. Прибутковий касовий ордер залишається, а квитанція віддається клієнту. p align="justify"> Видача готівки з каси оформляється видатковим касовим ордером. Ордер підписується керівником, головним бухгалтером, касиром і особою, які отримують гроші в касі із зазначенням паспортних даних одержувача, а також погашається ордер в момент видачі готівки з каси штампом видано. p align="justify"> Всі прибуткові та видаткові касові ордери при виписці повинні реєструватися в журналах реєстрації прибуткових і видаткових касових документів. p align="justify"> Записи в журналах виробляються в хронологічному порядку, причому окремо ведеться журнал з реєстрації прибуткових і видаткових касових ордерів.
. Внутрішньобанківські документи
2. Розрахунково-платіжні документи.
Оголошення на внесок готівкою.
. Кредитна документація.
Заява-анкета для реструктуризації заборгованості, заява-анкета для отримання платежу за діючим кредитом, заява-анкета для отримання кредиту на придбання транспортного засобу, довідка про доходи та ін
. Документація з валютних операцій.
Заява на переказ грошових коштів в іноземній валюті, доручення для переказу суми.
. Документація за операціями з цінними паперами.
В«БінбанкуВ» не здійснює операції з цінними паперами.
. Позабалансові документи.
Позабалансовий меморіальний ордер, меморіальний ордер з прийому цінностей.
Цими документами оформляються прийом та видача цінностей і документів, що зберігаються в касі та в бухгалтерії.
3 Грошовий обіг: касові обороти, граничні залишки готівки в операційній касі, організація контролю за грошовим обігом. Система платежів і розрахунків. Порядок відкриття розрахункових рахунків клієнтам банку. Порядок проведення розрахункових операцій за кореспондентськими рахунками банку. Черговість списання коштів з банківських рахунків клієнтів та кореспондентських рахунків банків
Касові обороти - це обороти готівки, що надходять до кас банків і витрачаються з них. Основна мета прогнозування касових оборотів - визначення потреби в готівці по установах банків. p align="justify"> РКЦ контролюють касову роботу банків і готівково-грошовий оборот країни. Кожному КБ РКЦ встановлює граничні залишки готівки в операційних касах і контролює їх дотримання, перевіряє достовірність звітності банку про касові обороти. Залишок коштів в операційній касі банку лімітується. Розмір ліміту операційної каси встановлюється виходячи з обсягу обороту готівкових грошей, що проходять через касу банку, графіка надходження готівки від клієнтів, порядку її обробки та інших особливостей готівково-грошового обороту банку. p align="justify"> Термін здачі готівкових коштів у банк:
) Щодня - сума ліміту каси в розмірах, необхідних для забезпечення нормальної роботи вранці.
) Наступного дня (відсутність вечірньої інкасації) - сума ліміту каси при цьому в межах середньоденної виручки готівкою.
) Один раз на тиждень (де немає установ банків) - сума ліміту каси при цьому залежно, від встановлених термінів здачі суми грошової виручки.
Територіальні установи Банку Росії здійснюють контроль за роботою установ банків за готівкового грошового обігу, дотримання підприємствами порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою.
У цих цілях територіальні установи Банку Росії і розрахунково-касові центри проводять перевірки в кредитних організаціях стосовно до рекомендацій, викладених нижче.
Мета: перевірити роботу кредитних організацій з організації готівкового грошового обігу, дотримання порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою підприємствами, виконання кредитними організаціями вимог нормативних актів Банку Росії з цих питань.
Перевірки кредитних організацій проводяться фахівцями (працівниками) відділів (управлінь) грошового обігу або за їх дорученням фахівцями розрахунково - касових центрів як у складі комплексних груп, так і самостійно, на підставі квартальних планів, затверджуваних керівниками установ Банку Росії.
В ході перевірок розглядається:
