ри цьому виходять з реальної дійсності, яка підтверджує, що несприятливі події випадкові, проявляються в часі і просторі нерівномірно, а їх впливу схильна значно менша частина з усього кола учасників даного виду страхування.
Імовірнісний характер і особливості прояву таких небезпечних подій (ризиків) диктують необхідність завчасної захисту від їх негативних наслідків. Для цього страхові компанії, використовуючи статистичні дані про частоту таких подій, ступеня їх впливу на конкретні об'єкти страхування і про величину наноситься ними збитку, встановлюють розмір страхових внесків (страхової премії) для охочих застрахувати свої майнові інтереси. Величина такого внеску є не що інше, як імовірнісна частка можливого збитку від страхового випадку, припадає в середньому на кожного учасника даного виду страхування (страхувальника). Це плата за страховий захист. І чим більше юридичних і фізичних осіб бере участь в даному виді страхування, тим менше розмір сплачуваних кожним учасником внесків.
У цьому виявляється замкнутий розподіл величини збитку і створення на науковій основі - з використанням теорії ймовірностей, математичної та демографічної статистики, методів довгострокових фінансових розрахунків та інших наук - базового показника для формування страхового фонду, яким є страховий тариф. При цьому у зв'язку із зазначеними особливостями страхових подій (випадків) розподіл ймовірного збитку здійснюється з урахуванням формування його величини по територіях, де знаходяться учасники страхування, і по роках.
З огляду на невизначеність настання надзвичайної, небезпечного події в часі, страхова організація з надійшли страхових внесків формує страховий фонд, споживаний на поточні страхові виплати та на створення страхових резервів. Останні представляють в основному невиконанням до настання страхових випадків частину зобов'язань страхової компанії по страхових виплатах. Страхові резерви використовуються як для страхових виплат за не настає тривалий час страхових подіях, так і на збільшення сум виплат у зв'язку з істотним зростанням в окремі періоди підлягає відшкодуванню шкоди (наприклад, від стихійних лих, великих аварій і т.п.).
По ряду видів страхування ощадно-накопичувального характеру (страхування ренти, недержавних пенсій, дітей та ін.) термін настання страхових випадків відомий, але формування страхових резервів по них також необхідно, оскільки терміни страхування тут, як правило, більш тривалі та виплати, природно, розосереджуються в часі. Інвестування коштів цих резервів дозволяє отримувати додатковий дохід страховика, що дає йому можливість відповідно зменшувати розмір страхового тарифу.
Страховий фонд формується страховою організацією для відшкодування шкоди, заподіяної страховими випадками учасникам даного виду страхування, або для страхових виплат за договорами страхування накопичувального характеру (страхування доходів). Тому, страховий фонд відповідно до затвердженої та контрольованою органом державного страхового нагляду величиною і структурою страхового тарифу витрачається на зазначені страхові виплати в основної його частини. Певна ж частина страхової премії (внесків) використовується страховою організацією для покриття своїх витрат на ведення справи, здійснення запобіжних заходів щодо зменшення ризиків настання страхових випадків і на формування певної частки прибутку.
Страхування проявляється в певних відносинах між людьми у зв'язку з формуванням і використанням фондів грошових коштів. Тому страхування - економічна категорія.
Ризикований характер суспільного виробництва - головна причина необхідності страхування як економічної категорії.
Сенс, страхування полягає в мінімізації збитку при настанні несприятливих обставин, пов'язаних зі збитками. Страхування, однак, не може приходити на допомогу у всіх випадках, коли має місце майновий або інший збиток, навпаки, необхідна наявність деяких додаткових умов, роблять можливою страхову допомогу.
Подія, при якому страхування може мати місце, має бути або випадковим, або закономірним, але відбувається в невизначений момент часу. Випадковість події означає, що невідомо, чи відбудеться це подія взагалі (наприклад, не кожну застраховану будівлю згорає). Невизначеність передбачуваного події означає, що подія обов'язково відбудеться, але от коли саме - невідомо (кожна людина повинна померти, але невідомими залишаються тривалість його життя і момент його смерті).
Випадковість, яка мається на увазі при страхуванні, не повинна бути абсолютною, тобто абсолютно не обліковується. Страхування має справу з подіями, імовірність настання яких може бути визначена (за допомогою, наприклад, статистичних спостережень). Іншими словами, мова йде про події випадкових, що мають місце не як загальне явище, а як од...
