, що відповідно до ст. 319 ГК при недостатності суми платежу, виробленого боржником, основна сума боргу за загальним правилом погашається в останню чергу (і в силу цього відсотки нараховуються на неповернену суму до її повного погашення).
ЦК не передбачає відомого ряду зарубіжних правопорядков нарахування відсотків на відсотки (складних відсотків) при простроченні сплати позики. У цьому випадку за його прямою вказівкою (п. 1 ст. 811 ЦК) лише на суму позики як санкції за допущене порушення додатково підлягають сплаті відсотки (як правило, підвищені в порівнянні з відсотками, передбаченими договором за користування взятими в борг грошима, а при відсутності спеціальної вказівки на них в законі або в договорі - у розмірі, визначеному п. 1 ст. 395 ЦК). Інакше кажучи, відсотки, що стягуються в якості санкцій за прострочення, за загальним правилом нараховуються тільки на основну (капітальну) суму боргу. Лише у випадках, прямо передбачених законом або договором, проценти за прострочення нараховуються також і на суму відсотків за користування взятими в борг грошима.
Таким чином, при простроченні виконання позикового зобов'язання поряд з певними договором або законом відсотками як платою за кредит (які підлягають сплаті за весь час фактичного користування позичальником сумою позики, включаючи і час допущеної ним прострочення) підлягають стягненню також відсотки як законної неустойки (міри відповідальності), розмір яких визначається або в самому договорі позики, у тому числі у формі підвищених відсотків, або правилами ст. 395 ГК (і які підлягають сплаті з дня, коли сума позики підлягала поверненню, до дня її фактичної сплати).
Отже, якщо в конкретному договорі позики не йдеться про його возмездном чи безоплатному характері і не встановлений розмір процентів за взяті в борг гроші, а також не передбачені санкції на випадок прострочення їх повернення, то, по-перше, цей договір вважається оплатним, а розмір належних до сплати відсотків визначається ставкою рефінансування; по-друге, в разі прострочення повернення суми боргу позичальник повинен буде не тільки повернути її з зазначеними відсотками (нарахованими до моменту повернення всієї суми позики), але ще й сплатити як санкції відсотки на основну суму боргу за тією ж ставкою рефінансування за весь час прострочення. У випадках же, спеціально передбачених законом або договором, відсотки, що нараховуються в якості неустойки (санкції за прострочення), можуть бути розраховані кредитором виходячи не тільки з суми основного боргу, а й з урахуванням суми процентів за користування нею, тобто відбудеться стягнення відсотків на відсотки .
Якщо сторонами договору позики узгоджена можливість повернення його суми частинами (з розстроченням), то при простроченні повернення будь чергової частини позики (тобто навіть при одноразовій простроченні) позикодавець отримує право вимагати повернення одразу всієї залишилася суми позики з належними відсотками за користування нею (п. 2 ст. 811 ЦК). Інакше кажучи, в цьому випадку умова про розстрочення втрачає силу. З моменту першої ж такого прострочення можливо також нарахування на суму, що залишилася додаткових відсотків (в якості неустойки) відповідно до правил ст. 395 ГК.
Зрозуміло, все це стосується лише відносин грошової позики, бо позику речей не породжує грошових зобов'язань і передбачається безоплатним, а при встановленні сторонами його возмездного характеру вони самі повинні визначити і розмір винагороди позикодавця, і наслідки прострочення повернення позики. Виняток може скласти ситуація, коли за відплатним договором позики речей винагороду позикодавцеві встановлено в грошовій сумі і, отже, виникає грошове зобов'язання за її сплату позичальником.
Виконання договору позики, тобто повернення позикодавцеві грошей з відсотками або речей, може забезпечуватися спеціальними заходами, зокрема наданням позикодавцю за рахунок позичальника застави, банківської гарантії або поручительства. Якщо позичальник не виконує передбачених договором обов'язків щодо додаткового забезпечення повернення суми позики одним із зазначених способів або це забезпечення втрачається (наприклад, гине предмет застави) або його умови погіршуються (наприклад, господарське товариство - поручитель оголошує про зменшення розміру свого статутного капіталу) не з вини позикодавця, останній отримує право вимагати дострокового повернення суми позики з усіма належними йому відсотками (ст. 813 ЦК). З дня виникнення цього права на зазначену суму у вигляді санкції також нараховуються відсотки, передбачені ст. 395 ГК.
Позичальник може оспорити договір позики на тій підставі, що фактично він не отримав від позикодавця грошей або речей або отримав їх у меншій кількості, ніж було погоджено сторонами (ст. 812 ЦК). У цьому випадку особливо важливе дотримання сторонами договору вимог, що ві...
