130,38
156,1
242,33
Чистий приплив від операцій.
-284,38
+163,96
+189,68
+275,91
Амортизація крана: = 15 * (100%/10) = 1,5 т.д.е.
Амортизація кран-балок: = 2 * 39 (100%/14) = 5,57 т.д.е.
Амортизація обладнання: = 305 * (100%/15) = 20,33 т.д.е.
= 1,5 +5,57 +20,33 = 27,4 т.д.е.
= 340 * (100%/55) = 6,18 т.д.е.
Таб. № 4. потік реальних грошей від фінансової діяльності.
Витрати
0
1
2
3
1.средства власні
+2300
-
-
-
2.долгосрочний кредит.
+500
-
-
-
3.погашеніе кредиту.
-
-198,33
-179,16
-169,99
4.Виплати дивідендів.
-
-
-
-
Разом фінансової діяльності.
+2800
-198,33
-179,16
-169,99
500/2 = 250 т.д.е.
250/3 = 83,33 т.д.е.
В
500 * (1 +0,23) = 615 т.д.е.
615-500 = 115 -% p> 83,33 +115 = 198,33 т.д.е.
416,67 * (1 +0,23) = 512,5
%: 512,5-416,67 = 95,83
95,83 +83,33 = 179,16 т.д.е.
333,34 * (1 +0,23) = 410
%: 410-333,34 = 76,67
76,67 +83,33 = 159,99 т.д.е.
Таблиця № 5. Потік реальних грошей за всіма видами діяльності організації. table>
Витрати.
0
1
2
3
1.Ітого інвестиційної діяльності
-2813
+210
+6,6
-
2. разом операційної діяльності.
-284,38
+163,96
+189,68
+275,91
3. разом фінансової діяльності.
+2800
-198,33
-179,16
-169,99
4.Прітокі.
+2800
+373,96
+196,28
+275,91
5. Відтоки. /Td>
-3097,38
-198,33
-179,16
-169,99
6.Дісконтірованіе доходів.
2800
269,04
101,69
102,57
7.Дісконтірованіе витрат.
3097,38
142,68
92,83
63,43
8. Чистий дисконтований дохід. /Td>
-297,38
126,36
8,86
39,14
9. Чистий дисконтований накопичений дохід. /Td>
-297,38
-171,02
-162,16
-123,02
1. Чистий приведена вартість.
ЧДД = - = (2800 +269,04 +101,69 +102,57) - (3097 +142,68 +92,83 +63,43) = 3273,3-3396,32 = -123, 02 т.д.е.
2. Індекс прибутковості.
=;
== 96%.
Список літератури
1. Бакнов М.І. , Шеремет А.Д. Теорія економічного аналізу: Підручник. - 3-е вид., перераб. - М.: Фінанси і статистика, 1996.-228.
2. Горемикін В.А., Богомолов А.Ю. Планування підприємницької діяльності підприємства. Методичний посібник. - М.: ИНФРА-М, 1997.-334 с. p> 3. Ковальов В.В. Фінансовий аналіз: Управління капіталом. Вибір інвестицій. Аналіз звітності. - М.: Фінанси і статистика, 1996.
4. Монфред Ю.Б. Прикін Б.В. Організація, планування і управління підприємствами будіндустрії. Підручник для вузів. -М.: Стройиздат, 1989. br/>
