6141 5.Получени акт виконаних послуг та рахунок-фактура від транспортної організації за доставку і розвантаження матеріалів 15.1 вартість послуг 15.2 НДС 10000 1800 9100 1638 3300 594 39 750 7155 54 678 9 84216.Пріобретени матеріали за готівковий розрахунок у роздрібній торгівлі згідно товарного і касового чеков30 00027 00027 58434 5001750117.Получени матеріали від постачальників згідно з товарною накладною і рахунок-фактурі: 17.1. вартість матеріалів 17.2 ПДВ 234 680 42 242 344 780 62 060 154 767 27 858 301 560 54 281 524 620 94 2321 8.Получени акт виконаних послуг та рахунок-фактура від транспортної організації за доставку 18.1. вартість послуг 18.2. ПДВ 37 549 6 759 34 600 6 228 18 572 3 343 36 187 6 514 78 693 14 1651 9. Згідно товарної накладної ТОРГ -12 і рахунок-фактури надійшло обладнання, яке не потребує монтажу: 19.1 вартість обладнання 19.2 ПДВ 3 154 600 567 828 2 134 900 384 282 1 242 867 223 716 986 560 177 581 1 450 670 261 1212 0.Получени первинні документи від транспортної організації за доставку, розвантаження обладнання: 20.1 вартість послуги 20.2 ПДВ 24 600 4 428 16 000 2 880 15 600 2 808 9 860 1 775 14 764 2 65821. Підписані документи про виконання пуску - налагоджувальних робіт сторонньою організацією: 21.1 вартість послуги 21.2 ПДВ 27 600 4 968 18 744 3 374 12 360 2 225 9 700 1 746 14 500 2 61022. За актом прийому-передачі форми ОЗ-1 введено в експлуатацію надійшло обладнання (суму розрахувати) 23. За цей місяць нарахована амортизація: 23.1. по виробничому обладнанню, на якому випускається виріб А; 23.2. по виробничому обладнанню, на якому випускається виріб Б; 23.3. будівлі цеху підприємства; 23.4. по будівлі адміністрації організації та основних засобів, що використовуються в цілях управління підприємством; 23.5. по нематеріальних активів, що використовуються в цілях управління підприємством 2100 3 544 4 566 5 943 340 3 436 4 699 3 579 6 890 450 4 233 2 677 7 621 8 710 230 6 789 3 466 3 987 2 580 867 2 450 3 544 10 030 3 989 13424. Отримано первинні документи за використання телефонного зв'язку: 24.1 Вартість послуги; 24.2 ПДВ 7400 1332 8430 1517 7990 1438 9120 1642 8002 1 44025 Реалізовано основні засоби, непотрібні підприємству: 25.1 списується первісна вартість; 25.2 списується раніше нарахована амортизація; 25.3 визначається і списується залишкова вартість об'єкта (суму розрахувати); 25.4 надійшла рахунок-фактура від підрядника за демонтаж об'єкта основних засобів: 25.4.1 вартість послуги; 25.4.2 ПДВ 25.5. Згідно товарної накладної та рахунок-фактурі відвантажені покупцеві основні засоби за ринковою ціною 25.6 Нараховано ПДВ (суму розрахувати); 25.7 Відображається фінансовий результат (суму розрахувати) 50 000 3000 2500 450 94 400 60 000 3500 3000 540 96 760 70 000 4000 3500 630 100 300 60 000 2 300 2 000 360 99 120 47 000 1 200 3 000 540 93 2202 6. На підставі вимог і лімітно-забірних карт відпущені зі складу у виробництво матеріали: 26.1. на виробництво виробу А; 26.2. на виробництво виробу Б; 26.3. на обслуговування обладнання та інші потреби цеху; 26.4. на потреби управління підприємством 25000 23600 3600 2400 27640 28100 2800 2700 33600 32000 4800 3200 28 780 32 677 7 899 1 780 22 155 27 688 15 490 3 45027. Списується частина транспортно-заготівельних витрат, що відносяться до матеріалів відпущеним: 27.1 на виробництво виробу А; 27.2 на виробництво виробу Б; 27.3 на обслуговування обладнання і інші потреби цеху; 27.4 на потреби управління (суми розрахувати) 28. Згідно розрахункової відомості нарахована заробітна плата: 28.1 виробничим робітникам за виготовлення виробу А; 28.2 виробничим робітникам за виготовлення виробу Б; 28.3 робочим, обслуговуючим обладнання; 28.4 іншого персоналу основних цехів; 28.5 адміністрації підприємства 20000 25 670 7 000 16 600 22 120 2300 0 19 890 8450 12 340 23 410 24 780 2500 0 12 640 10 780 52 800 34 600 31 200 16 700 13 780 64 700 36 980 27 470 17 460 17 900 47 8902 9. Нараховано допомоги по тимчасовій непрацездатності за рахунок коштів предпріятія10 40015 1014 6002 8007 8903 0. Нараховано допомоги по тимчасовій непрацездатності працівникам підприємства за рахунок коштів соціального страхування 9 500 12 000 12 400 15 123 9 87031. Зроблено відрахування ЄСП від нарахованої заробітної плати (суми розрахувати) і віднесені: 31.1 на витрати з виготовлення виробу А; 31.2 на витрати з виготовлення виробу Б; 31.3 на загальновиробничі витрати; 31.4 на загальногосподарські витрати; 32. Здійснені утримання із заробітної плати працівників підприємства: 32.1 податок на доходи фізичних осіб 32.2 за виконавчими листами 11 467 5 600 10 845 11 400 14 590 13 900 19 257 3 200 18 509 1 34033 Перераховано суми (заробітна плата) на спеціальний картковий счет56 20064 20093 50087 400107 00034. Зарахована заробітна плата працівникам на особові счета56 20064 20093 50087 400107 00035. Отримано рахунки-фактури за комунальні послуги і дані витрати віднесені: 35.1 на загальновиробничі витрати; 35.2 на загальногосподарські витр...
