його використання обходиться підприємству дорожче, ніж залучення кредиту. Факторингова комісія являє собою загальну плату за комплексну послугу і в загальному випадку складається з наступних складових:
В· збір за обробку документів (50-200 руб. за документ);
В· власне факторингова комісія (0,5-3% від вартості контракту);
В· відсотки за використання коштів, наданих банком клієнту відразу після відвантаження товару та отримання від нього товарно-транспортних документів (до 36% річних).
Втім, при укладанні договору на факторингові послуги банки, як правило, готові враховувати індивідуальні особливості своїх клієнтів. Так, на розмір комісії впливають кількість дебіторів у підприємства, сума обороту в рамках факторингових послуг. p align="justify"> Сторонами договору факторингу згідно ст.824 є Фінансовий агент (як правило, банк) і Клієнт (постачальник).
В
Стандартна схема факторингової операції
1 . Полягає, або вже діє договір купівлі-продажу (договір поставки) між Клієнтом та Боржником (покупець за договором поставки) на умовах відстрочки платежу;
2 . Полягає основний договір фінансування під відступлення грошової вимоги (договір факторингу) між Клієнтом та Фінансовим агентом, за яким передається даний договір поставки, а також можуть бути передані протягом дії договору факторингу договору поставки за іншими Боржникам Клієнта;
3 . Клієнт письмово повідомляє Боржника про виробленої поступку грошової вимоги і про зміну платіжних реквізитів: оплата повинна здійснюватися не на розрахунковий Клієнта, а на спеціальний факторинговий рахунок Фінансового агента;
4 . Клієнт здійснює поставку продукції (надання послуги, виконання робіт) Боржника;
5 . Клієнт надає Фінансовому агенту накладну (або акт прийому-передачі послуг або робіт) і рахунок фактуру з поставленої продукції (наданій послузі, виробленої роботі);
6 . Фінансовий агент виплачує в день поставки, як правило від 80% до 95% від вартості поставленої продукції (наданої послуги, виробленої роботи);
7 . Боржник здійснює оплату Фінансовому агенту в призначений термін;
8 . Фінансовий агент виплачує залишок (від 5 до 20% від вартість поставленої продукції) за вирахуванням факторингової комісії відразу ж після оплати Боржником.
. Види факторингових операцій
В основі факторингу лежить переуступка неоплачених боргових вимог фактору, що є спільним елементом для всіх видів факторингу, описаних нижчі. Факторингові операції банків класифікуються як:
А) Національні (внутрішні), якщо постачальник, покупці, а також фактор знаходяться в одній країні;
Б) Міжнародні (зовнішні), якщо одне з трьох сторін факторингового угоди перебуває в іншій державі;
В) Відкриті - це форма факторингової послуги, при якій платник повідомлений про стягнення боргу за допомогою фактора;
Г) Закриті. Свою назву отримали у зв'язку з тим, що служать прихованим
джерелом коштів для кредитування постачальників товарів, так як ніхто з контрагентів клієнта не обізнаний про переуступку їм рахунків фактур фактору. У даному випадку платник веде розрахунки із самим постачальником, який після отримання платежу повинен перерахувати відповідну його частину фактору для погашення кредиту. p align="justify"> З правом регресу, тобто зворотної вимоги до постачальника відшкодувати сплачену суму, або без такого права. Дані умови пов'язані з ризиками, які виникають при відмові платника від виконання своїх зобов'язань, тобто кредитними ризиками. При укладанні угоди з правом регресу постачальник продовжує нести певний кредитний ризик за борговими вимогами, проданим їм чиннику. Останній може скористатися правом регресу і при бажанні продати постачальнику будь неоплачену боргову вимогу у разі відмови клієнта від платежу (його неплатоспроможності). Дана умова передбачається, якщо постачальники впевнені, що у них не можуть з'явитися сумнівні боргові зобов'язання, або в силу того, що вони досить ретельно оцінюють кредитоспроможність своїх клієнтів, розробивши власну, досить ефективну систему захисту від кредитних ризиків, або в силу специфіки своїх клієнтів...
