м, яке спрямоване на його збереження як цілісного освіти.
Сутність кредиту виступає в його трьох функціях:
1) розподілу на поворотній основі грошових коштів (розподільча функція);
2) створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей (емісійна функція);
3) здійснення контролю за ефективністю діяльності економічних суб'єктів (контрольна функція).
Розподільна функція кредиту виявляється як при акумуляції коштів, так і при їх розміщенні, тобто за допомогою кредиту відбувається розподіл грошових коштів на поворотній основі. Ця функція чітко виявляється в процесі надання на час коштів підприємствам і організаціям (так само, як заощаджень населення) для задоволення їх потреб у грошових ресурсах. Таким чином, господарства забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурсами для інвестицій. Важлива функція кредиту - створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей (емісійна функція). Проявляється вона в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто обороту надаються гроші як у готівковій, так і в безготівковій формах. Дана функція кредиту виявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей відбуваються безготівкові розрахунки. Хоча функція кредиту - категорія об'єктивна, існуюча незалежно від волі і бажання людей, кредитна система може створювати умови, що дозволяють повніше використовувати кредит для досягнення поставлених цілей. З урахуванням цього банкам і позичальникам рекомендується використовувати різні види позичок. Вибір їх - справа не тільки технічна. Вибираючи конкретний вид кредиту, позичальники враховують економічну доцільність, з'ясовують, чи дозволяє дана форма кредитування найбільш повно використовувати позичку для підвищення прибутковості і розвитку їх діяльності. Розглядаючи функції кредиту, доречно відзначити, що на їх основі в господарстві здійснюється контроль рублем. Саме на базі кредитних відносин будується спостереження за діяльністю позичальників і кредиторів, оцінюються кредитоспроможність і платоспроможність суб'єктів, контролюється дотримання принципів кредитування. Це дало підставу деяким авторам говорити про властивий кредиту контрольної функції.
Кредитна політика комерційного банку грунтується на певних принципах кредитування, тобто на певних умов, на якому банк надає окремі види кредитів окремим позичальникам. У банківській практиці до них відносяться терміновість і зворотність, платність і диференційованість, забезпеченість і цільова спрямованість. p> Терміновість кредиту передбачає, що повертати кредит слід позичальником не в будь-який прийнятний для нього час, а в точно певний термін, встановлений кредитним договором. Порушення строку повернення кредиту є для кредитора підставою застосувати до позичальникові штрафні санкції, наприклад збільшення відсотка, що стягується, а при подальше відтермінування (у Росії - понад три місяці) - повернення кредиту в повній сумі і відсот...
