ну величину прибутку від вкладення грошей у справу або в цінні паперу, інакше зникнуть стимули до створення самого прибутку. Тому страхування здійснюється тільки від чистого ризику. Спекулятивний ризик лише частково покривається страхуванням, наприклад при страхуванні кредитів. Під конкретністю ризику розуміється те, що він не має знеособлених причин і великомасштабних наслідків [3, с. 192]. p> На практиці існують три основні форми страхових фондів: фонд самострахування (або його модифікація - фонд ризику), централізовані загальнодержавні резерви і фонди страховика. Значення і розповсюдження кожної з них зумовлюється конкретними історичними та економічними умовами і, в кінцевому рахунку, залежить від рівня розвитку продуктивних сил суспільства.
Створення в децентралізованому порядку відокремленого фонду (як правило, у вигляді натуральних запасів) кожним підприємством або господарством окремо є самострахуванням. Особливе значення мають подібні фонди для сільськогосподарського виробництва, яке в значній мірі залежить від кліматичних та природних умов і більшою ступеня, ніж промисловість, піддається впливу стихійних сил природи.
Централізований страховий (резервний) фонд утворюється за рахунок загальнодержавних ресурсів. Він призначений для відшкодування шкоди в разі глобальних катастроф, аварій і стихійних лих.
Третя форма створення страхового фонду - страхування - тут фонд формується за рахунок страхових внесків його учасників (підприємств, установ, організацій, окремих громадян тощо). Він витрачається на строго визначені цілі: відшкодування збитку, надання страхової захисту тільки учасникам його створення. Формування фонду відбувається в децентралізованому порядку, оскільки страхові внески сплачуються кожним страхувальником, а виплати постраждалим здійснюються на основі певних правил, обумовлених у договорах страхування. На практиці страховий фонд страховиків представляє систему страхових резервів та інших фондів, джерелами формування яких є відповідні елементи страхових тарифів і частина прибутку страхової організації [3, с. 193]. p> Страхові резерви використовуються страховиком для відшкодування майнового збитку при настанні несприятливих надзвичайних подій та надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їх житті (втрата працездатності, дожиття до обумовленого терміну або події та ін.) Крім того, резерви страхових організацій направляються на запобігання або зменшення збитку. Існують дві категорії прийнятих заходів:
а) попереджувальні (превентивні), мета яких - запобігти можливість виникнення лиха (будівництво дамб, вогнестійких і антисейсмічних конструкцій тощо);
б) пригнічують (репресивні), обмежують руйнівну силу вже настав події (гасіння пожеж, проведення рятувальних робіт). Тимчасово вільні страхові резерви інвестуються по різних каналах інвестиційної діяльності для отримання прибутку страховими компаніями. [3, с. 194]. p> За галузевою ознакою виділяють страхування осо...
