кореспондентські рахунки (субрахунка), відкриті в підрозділах розрахункової мережі Банку Росії (ГРКЦ, РКЦ), на валовій основі. Проведення розрахунків на валовій основі передбачає вчинення переказу грошових коштів індивідуально і послідовно за кожним розрахунковим документом.
Для проведення розрахункових операцій кожна кредитна організація, розташована на території Російської Федерації і має ліцензію Банку Росії на здійснення банківських операцій, відкриває за місцем свого знаходження один кореспондентський рахунок у підрозділі розрахункової мережі Банку Росії. Кредитна організація (філія) має право відкрити цей рахунок з моменту внесення відповідного запису до Книги державної реєстрації кредитних організацій і присвоєння їй реєстраційного номера. Підставою для відкриття кореспондентського рахунку (субрахунку) кредитної організації (філії) у Банку Росії є укладення договору рахунку. Кореспондентський рахунок (Субрахунок) відкривається за розпорядженням керівника підрозділу розрахункової мережі Банку Росії.
Кредитна організація має право відкрити на ім'я кожної філії за місцем його знаходження один кореспондентський субрахунок у підрозділі розрахункової мережі Банку Росії, за винятком філій, що обслуговуються в одному підрозділі розрахункової мережі Банку Росії з головним кредитною організацією або іншим філією кредитної організації, У цьому випадку розрахункові операції здійснюються через кореспондентський рахунок головний кредитної організації або кореспондентський субрахунок іншої філії кредитної організації.
Договір рахунку укладається на узгоджений сторонами термін. У ньому визначаються порядок розрахункового обслуговування, права і обов'язки сторін при вчиненні по кореспондентському рахунку (субрахунку) розрахункових операцій, спосіб обміну розрахунковими документами з Банком Росії, порядок оплати надаються Банком Росії розрахункових послуг, відповідальність сторін за невиконання або неналежне виконання зобов'язань за договором.
Прийом розрахункових документів Банком Росії здійснюється незалежно від залишку коштів на кореспондентському рахунку кредитної організації на момент їх прийняття. Платежі здійснюються в межах коштів, наявних на момент оплати. При цьому приймається в розрахунок сума коштів, що надходять протягом операційного дня, з урахуванням кредитів, отриманих від Банку Росії. p> Проведення операцій за кореспондентськими рахунками, відкритими в установах Банку Росії, здійснюється в день надходження платіжного доручення банку-відправника платежу. На платіжному дорученні банку-респондента при проведенні розрахунків через РКЦ дата перерахування платежу не вказується. Зарахування та списання коштів на кореспондентський рахунок банку в РКЦ здійснюється на балансі комерційного банку на підставі виписок з кореспондентського рахунку, отриманих від РКЦ, що не пізніше наступного робочого дня після списання (надходження) коштів на рахунок. До отримання виписки від РКЦ банки відображають операції зі списання та зарахування коштів на рахунку незавершених розрахунків "Кошти клієнтів по незавершених розрахункових операціях при здійсненні розрахунків через підрозділи Банку Росії ".
Платіжні доручення та реєстри майбутніх платежів на проведення операцій з кореспондентському рахунку (субрахунку), а також виписки (підтвердження) про проведенні операцій по кореспондентських рахунках (субрахунках) можуть складатися на паперових носіях або в електронному вигляді.
Електронні платіжні документи (ЕПД) можуть складатися у вигляді повноформатних ЕПД або ЕПД скороченого формату.
Повноформатний ЕПД містить всі реквізити платіжного доручення і має рівну юридичну силу з платіжним дорученням на паперовому носії. ЕПД скороченого формату має частина реквізитів, обов'язкових для здійснення операцій за кореспондентськими рахунками, відкритими в установах Банку Росії. При застосуванні ЕПД скороченого формату кредитна організація-платник зобов'язана самостійно направляти розрахункові документи на паперових носіях, на підставі яких складено ЕПД скороченого формату, банку-одержувачу для відображення розрахункових операцій з рахунках клієнтів.
Отримання від кредитної організації необхідних розрахункових документів є підстава для проведення операцій по кореспондентському рахунку. Платіж, який здійснюється кредитною організацією (філією) через розрахункову мережу Банку Росії, вважається:
• безвідкличним - після списання коштів з кореспондентського рахунку (субрахунку) кредитної організації (філії) платника в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії, підтвердженого в залежності від способу обміну розрахунковими документами випискою або електронними службово-інформаційними документами (Есід);
• остаточним - після зарахування коштів на рахунок одержувача, підтвердженого в залежності від способу обміну розрахунковими документами випискою або есід.
Закриття кореспондентського рахунку (субрахунку) може ві...
