: позитивний і негативний, попередній і наступний, повний і частковий.
Позитивний акцепт-форма акцепту, при якій платник зобов'язаний в кожному розрахунковому документа, який містить вимогу постачальника на оплату, заявити в письмовій формі або свою згоду на оплату, або відмова від акцепту.
Негативний акцепт - форма акцепту, при якій платник письмово повідомляє банк тільки про відмову від акценту. Не заявлені в обумовлений термін відмови розцінюються банком як згода платника на оплату (мовчазний акцепт). p align="justify"> Попередній акцепт означає, що платник свою згоду на оплату вимоги постачальника дає до списання грошей з його рахунку. При цьому розрахунковий документ вважається акцептованим, якщо платник не заявив банку відмову протягом трьох робочих днів. p align="justify"> Положення про безготівкові розрахунки в Російській федерації, введене в дію в 1992 р. передбачає використання в розрахунках платіжними вимогами-дорученнями позитивної форми акцепту, яка завжди має попередній характер.
Заявляється платником відмова може бути повним або частковим і обов'язково повинен бути мотивований.
Традиційними мотивами відмов від акцепту є: товар не замовлений; рахунок безтоварні; товар раніше оплачений; відсутня узгоджена ціна; відвантаження за неналежним адресою, а також інші мотиви, пов'язані з порушенням договірних зобов'язань з боку постачальника.
Як правило, мотив відмови від акцепту повинен бути підтверджений посиланнями на відповідні пункти договору між постачальником і покупцем. Ніяких суперечок між постачальником і платником по суті відмов від акцепту банк не розглядає. У той же час як згоду па оплату, так і відмова від неї не позбавляє підприємств права па заяву один одному претензій, які розглядаються судом або арбітражем за позовом однієї зі сторін. p align="justify"> Для акцептування платіжної вимоги-доручення платнику дається 3 робочих дні (не враховуючи дня надходження його до банку платника).
За згодою оплатити повністю або частково платіжну вимогу-доручення платник оформляє його підписами осіб, уповноважених розпоряджатися рахунком у банку, і відбитком печатки на всіх примірниках і здає їх в обслуговуючий банк, з яких:
-й примірник служить підставою для списання коштів з рахунку платника і залишається в документах для банку:
-й примірник надсилають до банку постачальника, де служить підставою для зарахування коштів на рахунок постачальника:
-й примірник повертається платнику як розписка у вчиненні банківської операції по його рахунку.
При часткову відмову від оплати у платіжній вимозі-дорученні у графі В«Сума до платежуВ» платник проставляє ту суму, яку згоден оплатити.
. Акредитиви
Акредитив - це доручення бан...
