оїх активів у цінні папери одного емітента, крім інвестування в облігації внутрішніх державних позик, казначейські зобов'язання держави та інші цінні папери, одержання доходів за якими гарантовано Урядом України; тримати в цінних папери менш ніж 70 відсотків активів інвестиційного фонду; купувати інвестиційні сертифікати іншого інвестиційного фонду чи інвестиційної компанії; займатися представницькою діяльністю з приватизаційними паперами; брати банківський кредит, крім випадків використання цього кредиту для викупу відкритим фондом своїх інвестиційних сертифікатів; видавати майнові гарантії, забезпечені майном фонду, для третіх осіб, складати договору застави; придбавати цінні папери повних і командитних товариств.
Інвестиційною компанією визнається торговець цінними паперами, який, окрім проведення інших видів діяльності, може залучати кошти для здійснення спільного інвестування шляхом емісії цінних паперів та їх розміщення. Інвестиційна компанія створюється у формі акціонерного товариства або товариства з обмеженою відповідальністю в порядку, встановленому для цих товариств, та здійснює діяльність щодо спільного інвестування згідно.
Статутний фонд інвестиційної компанії, яка здійснює інвестиції, формується в порядку, передбаченому Законом України "Про господарські товариства", і повинен становити не менше 50 тисяч мінімальних зарплат, визначених на момент реєстрації інвестиційної компанії.
Інвестиційна компанія для здійснення діяльності зі спільного інвестування обязанна створити взаємний фонд, провести реєстрацію випуску інвестиційних сертифікатів, опублікувати інвестиційну декларацію та інформацію про випуск нею інвестиційних сертифікатів. p> Інвестиційна компанія одержує інвестиційні сертифікати в розмірі, що відповідає вартості майна, переданого нею у взаємний фонд. Інвестиційні сертифікати засновників зберігаються у депозитарії і не можуть пропонуватися на продаж.
Взаємний фонд є філією інвестиційної компанії, який утворюється за рішенням її вищого органу. Рішення про створення взаємного фонду вважається прийнятим, якщо за нього проголосувало не менше 3/4 присутніх акціонерів (учасників), які приймають участь у голосуванні на загальних зборах інвестиційної компанії.
Взаємний фонд має окремий баланс і поточний рахунок і підлягає державній реєстрації в порядку, передбаченому для реєстрації філій суб'єктів підприємницької діяльності. На баланс взаємного фонду інвестиційна компанія може передаватіть майно у вигляді цінних паперів та об'єктів нерухомості. Засоби взаємного фонду не можуть використовуватися на покриття збитків інвестиційної компанії. p> Інвестиційна компанія одержує доходи від діяльності, пов'язаної зі спільним інвестуванням, пропорційно вартості майна, переданого нею у взаємний фонд, якщо інше не передбачено інвестиційною декларацією.
Інвестиційна компанія може засновувати відкриті і закриті взаємні фонди, які здійснюють діяльність пов'язану з спільним інвестуванням в порядку, встановленому Положення для інвестиційних фондів. Інформацію про діяльність взаємного фонду інвестиційна компанія зобов'язана подавати загальним зборам акціонерів (учасників) не рідше як раз на рік.
Для здійснення спільного інвестування інвестиційні фонди, а також інвестиційні компанії, які заснували взаємні фонди, випускають інвестиційні сертифікати, які пропонуються для розміщення серед учасників. Кошти, отримані від учасників, відкриті фонди інвестують у цінні папери інших емітентів. Закриті фонди мають право здійснення інвестування в цінні папери та придбання нерухомого майна, часток і паїв, що належать державі у майні господарських товариств, у процесі приватизації. p> Інвестиційні сертифікати відкритих фондів можуть бути придбані за кошти учасників, закритих фондів - за кошти учасників та приватизаційні папери.
Емісія інвестиційних сертифікатів здійснюється після реєстрації їх випуску Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.
Фонди мають право здійснювати загальну емісію інвестиційних сертифікатів у сумі, розмір якої не повинен перевищувати 15-разового розміру їх статутних фондів.
Відкриті фонди випускають інвестиційні сертифікати, які не підлягають вільному перепродажу, а закриті - такі, які підлягають вільному перепродажу.
Інвестиційні сертифікати пред'являються для розміщення та викуповуються фондом за ціною, яка дорівнює вартості чистих активів, у терміни, встановлені інвестиційною декларацією. Чистими активами інвестиційного фонду визнається вартість активів, в які розміщені кошти засновників та учасників фонду, в поточних цінах на момент оцінки.
Інвестиційні сертифікати закритих фондів можуть обмінюватися на приватизаційні папери, якщо ці фонди отримали дозвіл на здійснення комерційної діяльності з приватизаційними паперами. Закриті фонди обслуговують власників приватизаційних паперів з наступними обмеженнями:
- інвестиційні сертифікати...
