інвестиційного фонду. p> Закриті фонди створюються на певний термін і здійснюють розрахунки щодо інвестиційних сертифікатів за закінчення строку діяльності інвестиційного фонду.
Засновниками інвестиційного фонду є юридичні та фізичні особи. Не можуть бути засновниками інвестиційного фонду юридичні особи, частина державного майна в статутному фонді яких перевищує 25 відсотків. Засновники несуть відповідальність перед учасниками інвестиційного фонду в межах вартості належних їм акцій статутного фонду. Акції зберігаються у депозитарію і не можуть пропонуватися на продаж.
Для створення інвестиційного фонду його засновники складають установчий договір, затверджують статут і проводять реєстрацію інвестиційного фонду у гаразд, встановленому для реєстрації акціонерних товариств.
Установчий договір визначає порядок здійснення засновниками спільної діяльності, пов'язаної із створенням інвестиційного фонду, відповідальність перед учасниками і перед третіми особами. p> У статуті інвестиційного фонду зазначаються найменування, місцезнаходження та вид інвестиційного фонду, розмір і порядок зміни статутного фонду, склад засновників, порядок створення органів управління інвестиційного фонду, їх компетенція та порядок прийняття ними рішень, порядок отримання засновниками дивідендів на кожну акцію в розмірі, дорівнює розміру дивіденду на один інвестиційний сертифікат, порядок реорганізації та ліквідації інвестиційного фонду. Статутний фонд інвестиційного фонду повинен становити не менше 2 тисяч мінімальних зарплат, встановлених на момент його реєстрації, і бути сформований за рахунок внесків засновників у вигляді грошових коштів і цінних паперів.
Учасниками інвестиційного фонду є фізичні та юридичні особи, які придбали інвестиційні сертифікати цього фонду. Учаснику інвестиційного фонду може видаватися сертифікат на сумарну вартість інвестиційних сертифікатів. Інвестиційні сертифікати можуть бути іменними та на пред'явника. Інвестиційний сертифікат повинен мати такі реквізити: фірмове найменування інвестиційного фонду; його місцезнаходження; найменування цінного паперу ("інвестиційний сертифікат ") та його порядковий номер; дату випуску; вид інвестиційного сертифіката, його номінальна вартість; ім'я власника (для іменного інвестиційного сертифіката), термін виплати дивідендів; підпис посадової особи - інвестиційного керуючого або іншої уповноваженої особи; друк інвестиційного фонду. Номінальна вартість одного інвестиційного сертифіката повинна прирівнювати номінальної вартості однієї акції, яка належить засновникам. p> Для випуску інвестиційних сертифікатів складається договір з інвестиційним керуючим, аудитором або аудиторською фірмою, а також депозитний договір з депозитарієм, проводиться реєстрація випуску інвестиційних сертифікатів, публікуються інвестиційна декларація та інформація про випуск інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду.
Вищим органом управління інвестиційним фондом є загальні збори засновників, до виключної компетенції яких належить: внесення змін і доповнень до установчого договором і статутом інвестиційного фонду; затвердження інвестиційної декларації, умови депозитного договору, договору з інвестиційним керуючим, договору з аудитором або аудиторською фірмою і внесення в затвердженому порядку змін і доповнень до цих документів; ємство рішення та затвердження інформації про випуск інвестиційних сертифікатів; твердження результатів річної діяльності інвестиційного фонду після проведення аудиторської перевірки; затвердження порядку розрахунку дивідендів; ємство рішень про створення, реорганізацію або ліквідацію філій, регіональних представництв інвестиційного фонду, прийняття рішень про ліквідацію фонду, створення ліквідаційної комісії і затвердження ліквідаційного балансу. З метою контролю за діяльністю інвестиційного керуючого та захисту інтересів учасників створюється наглядова рада. Інвестиційний керуючий здійснює управління активами інвестиційного фонду від імені інвестиційного фонду без доручення та готує проекти інформаційних повідомлень про випуск інвестиційних сертифікатів. Інвестиційний керуючий не може бути депозитарієм інвестиційного фонду. Інвестиційний керуючий організовує продаж інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду. Інвестиційний керуючий не може пропонувати на продаж інвестиційні сертифікати за ціною, нижче номінальної. Інвестиційний керуючий відкритого інвестиційного фонду зобов'язаний вживати заходів для викупу інвестиційних сертифікатів на вимогу їх власників від імені та за рахунок коштів інвестиційного фонду, а в разі відсутності таких коштів - за рахунок власних коштів.
Дозвіл на здійснення діяльності як депозитарію, інвестиційного фонду або інвестиційної компанії видає Міністерство фінансів України. p> Інвестиційний фонд не має посвідчення: випускати облігації та векселя; мати в своїх активах більше ніж 10 відсотків цінних паперів одного емітента та інвестувати понад 5 відсотків св...
