анківського законодавства, міжбанківської конкуренції, ступеня розвитку банківської інфраструктури та ін
Кредитна політика комерційного банку - комплекс його заходів, мета яких - підвищення прибутковості кредитних операцій і зниження кредитного ризику [7].
Кредитна політика необхідна банкам насамперед тому, що дозволяє раціонально організувати і регулювати взаємовідносини між банком та його клієнтами з приводу надання коштів у позику з наступним поверненням як основного боргу за позикою, так і належних відсотків. Тому кредитну політику можна визначити як стратегію і тактику банку в області кредитних операцій. Важливо так само підкреслити, що кредитна політика є основою управління ризиками в діяльності банку. Сутність кредитної політики банку полягає в забезпеченні безпеки, надійності та прибутковості кредитних операцій, тобто в умінні звести до мінімуму кредитний ризик. Кредитна політика спрямована на досягнення мети зростання активів і підвищення їх якості [13].
Кожен банк повинен чітко формулювати політику надання позик, яка дозволяла б визначати напрями використання коштів акціонерів і вкладників, регулювати склад і обсяг кредитного портфеля, а також виявляти обставини, при яких доцільно надавати кредит. Відповідальність за здійснення кредитної політики лежить на Раді директорів банку, який делегує функції по практичному наданню кредитів на більш низькі рівні і формулює загальні принципи і обмеження кредитної політики [17].
Мета кредитної політики банку - забезпечення ліквідності, формування якісного кредитного портфеля, ефективне розміщення ресурсів та отримання прибутку [19].
Кредитна політика банку включає в себе наступні елементи:
· визначення цілей, на підставі яких формується кредитний портфель банку (види, терміни, розміри і якість забезпечення);
· опис повноважень підрозділів банку в процесі видачі, ведення та погашення кредиту;
· перелік необхідних документів;
· основні правила прийому, оцінки та реалізації кредитного забезпечення;
· лімітування операцій з кредитування;
· політику встановлення процентних ставок за кредитами;
· методики оцінки кредитних заявок;
· методи діагностики проблемних кредитів, їх аналізу та шляхів виходу з виникаючих труднощів [14].
При розробці кредитної політики банки аналізують безліч факторів, які безпосередньо впливають на їх діяльність. Серед них можна виділити макроекономічні фактори, що впливають на всі банки, і мікроекономічні фактори, що впливають на роботу конкретного банку. Певне уявлення про фактори, під дією яких приймаються управлінські рішення в процесі розробки і затвердження кредитної політики банку, можна отримати з табл. 1.
Таблиця 1.
Фактори, що визначають кредитну політику банку
Зовнішні факториВнутренніе факториОбщее стан економіки країни, інфляція, темпи зростання ВВП, бюджетний дефіцит і т.д. Кредитний потенціал банкаУровень незалежності центрального банку, залученість банків в політичне життя країни і пр. Стабільність депозітовУровень доходів населення, здатність споживати банківські послуги, наявність соціальних пільг і т.п...
