діяльності банків посередництво в кредиті. Комерційні банки, як уже говорилося, виконують роль посередників між господарськими одиницями, що накопичують і потребують грошових коштах. Вони надають власникам вільних капіталів зручну форму зберігання грошей у вигляді різноманітних депозитів, що забезпечує збереження грошових коштів і задовольняє потребу клієнта в ліквідності. Для багатьох клієнтів така форма зберігання грошей більш краща, ніж вкладення в облігації або акції. Банківський кредит - теж вельми зручна і в багатьох випадках незамінна форма фінансових послуг, яка дозволяє гнучко враховувати потреби конкретного позичальника і пристосовувати до них умови одержання позики (на відміну від ринку цінних паперів, де терміни і інші умови позики стандартизовані).
Банки використовують різні види ресурсів, такі як:
- Власний капітал;
- Депозити (депозити, вклади фіз. та юр осіб; розрахункові, текущ. рахунку);
- Міжбанківські зобов'язання.
Власний капітал банку виконує ряд функцій: захисну, оперативну, регулюючу, оборотну і резервну функції. Захисна функція, забезпечує собою не тільки можливість виплати компенсації вкладникам шляхом створення резерву активів, що дозволяє банку функціонувати, а й відшкодування збитків при недостатності поточних доходів.
Малюнок 4. Способи позикового фінансування банку
Примітка - Складено автором на підставі Енциклопедія Банківської справи та фінансів Чарльз Дж. Вулфел. [3, c. 50]
Однак на відміну від більшості форм збереження платоспроможності комерційного банку вона забезпечується лише частиною власного капіталу. Звичайно банк вважається платоспроможним, поки не чіпають його акціонерний капітал, тобто поки вартість активів, щонайменше, дорівнює сумі зобов'язань, за вирахуванням незабезпечених зобов'язань, випущених банком, плюс акціонерний капітал.
Оперативна функція означає, що власний капітал банку на початкових етапах його діяльності служить джерелом фінансування витрат на придбання землі, будівлі устаткування і виплату заробітної плати, а також створення фінансового резерву на випадок непр?? Двіденія збитків.
Регулюючі функції - це ряд функцій, пов'язані виключно з зацікавленістю суспільства в успішному функціонуванні банків, а також до законів і правил, що дозволяють державним органам здійснювати відомий контроль над операціями. До правил за власним капіталом, належать вимоги мінімального капіталу, необхідного для отримання банківської ліцензії, ліміти по позиках та інвестиціям, а також умови покупки активів іншого банку. Правила щодо капіталу банку поширюються також на банківські холдинги-компанії, коли виникає питання про придбання інших банків.
Оборотна функція передбачає собою формування капіталу не з метою банкрутства та відшкодування збитків, а з метою успішної комерційної діяльності. Виконуючи цю функцію, функцію капіталу, вкладаючи свій оборотний капітал у ризики касової готівки, кредитних, факторингових, лізингових операцій, купівлі цінних паперів і вкладень у будинки, інші основні фонди, банки заодно захищають кредиторів від збитків.
Резервна функція ризики властиві не тільки активним, але і пасивних операціях банку, тому дана функція відіграє значну роль в по...
