овідає принципу повноти страхового захисту.
. Страхування за системою граничної відповідальності означає наявність певної межі суми страхового відшкодування. При цій системі забезпечення величина відшкодованого збитку визначається як різниця між заздалегідь встановленим межею і досягнутим рівнем доходу. Страхування за системою граничної відповідальності зазвичай використовується при страхуванні великих ризиків, а також при страхуванні доходів. Якщо в результаті страхового випадку рівень доходів страхувальника буде менше встановленої межі, то відшкодуванню підлягає різниця між межею і фактично отриманим доходом.
Постановою Уряду РФ Про державне регулювання страхування у сфері агропромислового виробництва від 27.11.1998 р № 1399 встановлено, що:
договори страхування врожаю сільськогосподарських культур укладаються на строк не менше 5 років;
страхову вартість визначають щороку виходячи з посівних площ, врожайності, яка склалася за попередні 5 років, і прогнозованої ринкової ціни сільськогосподарських культур на відповідний рік, а страхову суму - у розмірі 70% страхової вартості;
тарифи страхових внесків зі страхування врожаю сільськогосподарських культур встановлюються на 5 років з урахуванням сформованих коливань врожайності сільськогосподарських культур по роках залежно від погодних та інших природних умов;
суми перевищення страхових внесків над сумою страхового відшкодування по забезпеченому державною підтримкою страхування сільськогосподарських культур (з урахуванням витрат на ведення страхової справи) залишаються повністю в розпорядженні страховиків і використовуються тільки для виплати страхового відшкодування сільгоспвиробникам в наступні роки, якщо платежів поточного року буде недостатньо.
При відшкодуванні збитків врожаю вважається, що втрати його в розмірі 30% (т. е. понад 70%) не пов'язані зі страховим випадком, а є порушенням страхувальником технології виробництва.
Приклад. Середня вартість врожаю моркви в порівнянних цінах склала 320 тис. Руб. з 1 га. Фактична врожайність - 290 тис. Руб. Збиток відшкодовується в розмірі 70%. Розрахуємо збиток від урожаю: 320 - 290=30 тис. Руб. Звідси сума страхового відшкодування становить 21 тис. Руб. з 1 га.
У договір страхування можуть вноситися різні застереження й умови, які носять назву клаузула (лат. clausula - висновок). Однією з них є франшиза lt; # justify gt; 4.Страхованіе майна юридичних осіб
Майнове страхування юридичних осіб поділяють за видами господарюючих суб'єктів: промислових і сільськогосподарських підприємств. Страхуванню підлягають:
будівлі, споруди, об'єкти незавершеного капітального будівництва, транспортні засоби, машини, устаткування, інвентар, товарно-матеріальні цінності та інше майно, що належить підприємствам і організаціям (основний договір страхування);
майно, прийняте організаціями на комісію, зберігання, для переробки, ремонту, перевезення і т. п. (додатковий договір страхування); майнове страхування збиток
сільськогосподарські тварини, хутрові звірі, кролики, свійська птиця і сім'ї бджіл;
врожай сільськогосподарських культур (крім природних сіножатей).
Основний договір поширюється на майно, що належить страхувальникові (крім тварин і сільськогосподарських культур). За додатковим договором підлягає страхуванню майно, прийняте страхувальником від інших організацій і населення і вказане в заяві про страхування.
Додатковий договір страхування може бути укладений тільки при наявності основного договору, тому й називається додатковим. Термін його дії не перевищує строк основного.
Не підлягають страхуванню ділова деревина, дрова на лісосіках і під час сплаву, морські і риболовецькі судна під час знаходження на шляхах сполучення, документи, креслення, готівкові гроші та цінні папери.
Договір страхування майна, що належить підприємству, може бути укладений за його повної вартості або по певній частці (відсотку) цієї вартості, але не менше 50% балансової вартості майна.
Договір страхування будови полягає за вартістю не нижче залишку заборгованості за виданими позиками на їх зведення.
Використовують наступні оцінки вартості майна:
балансова вартість, але не вище відновної вартості на день його загибелі (для оцінки основних фондів);
фактична собівартість за середніми ринковими, відпускними цінами і цінами власного виробництва (для оцінки оборотних фондів);
по фактично виробленим затратам матеріальних і трудових ресурсів до моменту страховог...
