>-------------------------------------------------------------------------------------------
ГСБ Амонатбонк Виписка за період з 1.06.06 по 30.06.09
Лицьова (ПАСИВ) ТОВ «Віза»
Рахунок № 2020297ХХХХХХХХХ1025
Вхідний залишок ПАСИВ 0,00№ДатаБанкСчет№ док-таТІПОборотиДебетКредіт001 002 003 004 005 006 00701.06.09 01.06.09 04.06.09 14.06.09 15.06.09 29.06.09 30.06.09хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх25 17 1 050 12 157 3 1966.59 725.00 50.05000.00 5000,00 531.00 849.60Ітого обороти Кількість операцій 2741.59 311380.60 4Ісходящій залишок ПАСИВ 8639,01
2.4 Діяльність каси
Каса (італ. Cassa - ящик) - готівка організації, що здійснює операції з готівкою.
Касові операції які здійснюються за участю і під наглядом банку включають комплекс операцій, серед яких найбільш важливим є:
отримання та цільове використання готівки;
прийом і використання готівки банків в належному порядку;
видача готівки з каси і оформлення касових документів;
операції по надходженню до каси банку готівки, додержанням порядку і терміном їх здачі;
інкасація та перевезення цінностей;
забезпечення схоронності готівки і належний облік.
Банки при організації касових операцій визначають порядок надходження грошей в банк і видачі грошей з каси банку, тобто оборот готівки.
Видача готівки підприємствам і підприємцям проводиться як правило за рахунок поточних надходжень в касу банку. При їх недоліку приходить підкріплення операційної каси банку. При необхідності підкріплення операційної каси банку готівки банк може купувати її в структурного підрозділу головного банку або іншого банку на підставі договорів.
Банки для забезпечення раціонального регулювання касових ресурсів і упорядкування видачі готівки на підставі відомостей отриманих від клієнтів про розміри певних договір, терміни виплат заробітної плати та ін. платежів щоквартальної з розбивкою по місяцях і днях становить календарі видачі готівки грошей.
Готівкові гроші підприємств і підприємців підлягають обов'язковому зарахуванню і зберіганню на відповідних рахунках банків. Терміни здачі готівки можуть встановлюватися щодня.
Збір грошей та інших цінностей з кас юридичних осіб, підприємців і здача їх в каси банку можуть здійснюється службами інкасації. Інкасація готівкових коштів від клієнтів відбувається на підставі договорів. У служби інкасації повинен бути список клієнтів, які або обслуговуються зі складанням явочній картки певної форми маршрутів і графіків заїзду.
Банки здійснюють інкасацію, перевезення готівкових грошових коштів та інших цінностей мають право набувати цивільна й службова зброя та боєприпаси до неї для використання працівниками їх служб з інкасації та перевезення. Порядок щоденного обліку касових оборотів за формою.
Наприкінці операційного дня касир записує в книгу 0482155 кількість і суми сплачених документів і залишок підзвітної суми, сдаваемой під розписку завідуючого касою, звіряє суму прийнятих підзвітних грошей сумою зазначеної у видаткових документах і на контрольній стрічці калькулятора, а також з фактичним залишком грошей, після чого складає
Довідку 0482110 (довідка касира видаткової каси про суму виданих грошей і отриманої суми підзвіт), підписує її і приведено в ній касові обороти звіряє з записами в касових журналах операційних працівників. Звірка оформляється підписами касира в касових журналах і операційних працівників на довідці касира. В установі банку, де видаткові операції виконуються завідуючим касою, довідка 0482110 не складається, а обороти по витраті каси включаються до зводять довідку 0482111 (зведена довідка про касові обороти). При виконанні операції по прийому і видачі грошей одним касиром складається тільки зведена довідка.
Порядок організації касової роботи в банках. Для виконанні функцій по касовому обслуговуванню клієнтів і обробки готівки в структурі кожного банку може створюватися відділ касових операцій, що складаються з: прибуткових, видаткових, прибутково-видаткових кас перерахунку. Відділ касових операцій очолюється завідувачем касою.
Банки приймають готівку при особистій явці клієнта і в його присутності в баулах і від інкасаторів.
Після зіставлення фактичної наявності грошей з даними супровідних відомостей завідувач касою передає накладні для оформлення операцій із зарахування грошей в операційну касу і на рахунку клієнта. Прийняті в перебігу дня гроші...
