бний вид документа (це може бути видатковий касовий ордер або списання з розрахункового рахунку), а потім і сам документ, яким відображена видача грошей (можна додати такий документ безпосередньо під час роботи з авансовим звітом). Дана операція відображена на Малюнку 8.
Рисунок 8 - «Створення авансового звіту»
У документі обов'язково має бути зазначено вид операції Видача підзвітній особі (для видачі готівкових коштів) та Перерахування підзвітній особі (для списання з розрахункового рахунку), інакше ми не зможемо його вибрати в авансовому звіті (див. Малюнок 9).
Рисунок 9 - «Видатковий касовий ордер»
Наступна закладка Товари призначена для введення інформації про придбаних підзвітною особою ТМЦ. Додаємо новий рядок і вибираємо товар з довідника Номенклатура raquo ;, вказуємо кількість, ціну і суму. На малюнку 10 показана техніка проведення операції по створенню звіту.
Рисунок 10 - «Авансовий звіт»
У тому випадку, якщо постачальником пред'явлений рахунок-фактура, за яким ПДВ може бути прийнятий до відрахування, необхідно встановити галочку СФ і заповнити реквізити. При проведенні авансового звіту документ Рахунок-фактура отриманий буде створений автоматично (див. Малюнок 11).
Малюнок 11 - «Рахунок - фактура»
Закладка Поворотна тара заповнюється в тому випадку, якщо співробітник отримав у постачальників тару, яку необхідно повернути.
На закладку Оплата вноситься інформація про суми, сплачених підзвітною особою постачальнику в рахунок оплати придбаних раніше ТМЦ, послуг або авансом за майбутні поставки (див. Малюнок 12).
Рисунок 12 - «Оплата послуг»
На закладці Інше зазначається інформація про витрати на відрядження (добові, квитки та ін.). Потрібно обов'язково уважно заповнити поле Счет затрат і вибрати всі доступні субконто, а також встановити галочку СФ при її наявності.
Проведення документа можуть відрізнятися в залежності від того, які з закладок заповнені. У нашому випадку, документ формує наступні рухи по рахунках (див. Малюнок 13).
Для того, щоб роздрукувати авансовий звіт призначена кнопка Авансовий звіт (АТ - 1) raquo ;, розташована у верхній частині форми (див. Малюнок 14).
Малюнок 13 - «Рух документа»
Малюнок 14 - «Друк авансового звіту»
Рекомендується встановити в програмі ліміт залишків грошей у касі, який буде використовуватися при перевірці правильності ведення касових операцій. У тому випадку, якщо він буде перевищений в якийсь із днів, програма повідомить про це. Але дану операцію можуть не виконувати суб'єкти малого бізнесу та ВП, які відповідно з новим порядком, який набрав чинності з 1 червня 2014 року, не мають обов'язку контролювати ліміт.
Всім іншим потрібно зайти на вкладку Конвертор і вибрати пункт Ліміти залишку каси (див. Малюнок 15).
Малюнок 15 - «Ліміт залишку каси»
У таблиці, додаємо рядок, вказуємо організацію, ліміт і дату, з якої він діє.
Для того, щоб перевірити коректність ведення обліку по касі, необхідно скористатися обробкою Експрес-перевірка ведення обліку raquo ;, яка знаходиться на вкладці Звіти (див. Малюнок 16).
У формі обробки необхідно встановити період перевірки, натиснути кнопку Показати налаштування і встановити галочку Операції по касі raquo ;. Потім натискаємо Виконати перевірку (див. Малюнок 17).
Програма повідомить, чи є помилки за даним розділом обліку, а також підкаже інформацію про них при наявності (див. Малюнок 18).
Малюнок 16 - «Експрес - перевірка ведення обліку»
Малюнок 17 - «Виконання операції»
Малюнок 18 - «Перевірка обліку»
Висновок
касовий програма бухгалтерія грошовий
У даній роботі розглянуті теоретичні та практичні аспекти порядку ведення та відображення в обліку касових операцій. При цьому розглянуто загальні принципи ведення касових операцій, встановлені законодавством РФ, вивчений порядок обліку касових операцій, розглянуто документальне оформлення касових операцій, а також розглянуто порядок ведення касових операцій в ТОВ ??laquo; Темпо Тайм raquo ;. При цьому необхідно зазначити, що порядок ведення та обліку касових операцій у ТОВ ??laquo; Темпо Тайм відповідає чинному законодавству з цього питання.
