тів резерву. У зв'язку з цим з'явилися кептивні страхові компанії, що формуються в рамках ФПГ або галузі для управління ризиком засновників. Страховий фонд отримує інституційне оформлення і набуває при цьому риси як самострахування, так і страхування.
2.2 Фінансові відносини у сфері страхування
Страхування являє собою особливу сферу перерозподільних відносин з приводу формування та використання цільових фондів грошових засобів для захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб та відшкодування їм матеріального збитку при настанні несприятливих явищ і подій.
Для страхування характерні замкнуті перерозподільні відносини між його учасниками, пов'язані з солідарної розкладкою суми збитку в одному або декількох суб'єктах на всі суб'єкти, залучені у страхування. Подібна замкнута розкладка збитку заснована на імовірності того, що число постраждалих суб'єктів, як правило, менше числа учасника страхування, особливо якщо кількість учасників велике.
У сфері страхування фінансові відносини виникають з приводу формування страхових фондів, засчет страхових внесків, що сплачуються страхувальнику з метою відшкодування збитків, що виникає в учасників страхування при настанні страхових випадків. Страхування об'єднує велику кількість відносин, звідси поділ на ланки:
- соціальне страхування (Об'єкт - втрата доходів і додаткові витрати населення в результаті втрати працездатності, безробіття, а також у зв'язку з материнством і ін виплати)
- медичне страхування (Фінансові відносини, що виникають з приводу відшкодування витрат на надання медичної допомоги застрахованим громадянам - надання допомоги в натурі, а оплачує страхова компанія медпідприємств - виробнику). p> - особисте страхування (Пов'язано зі страхуванням життя і здоров'я громадян - тобто страхується тільки своє здоров'я - враховується та сума, в яку оцінюється ваше життя). p> - майнове страхування (об'єкт - майно фізичних та юридичних осіб; загибель, пошкодження, пропажа - все це може бути підставою для виплати страхового внеску). Це найдавніше ланка. p> - страхування підприємницьких ризиків (об'єкт - збитки, недоотриманий прибуток, додаткові витрати, що виникли в результаті господарської діяльності застрахованої підприємства). p> - страхування відповідальності (об'єкт - збиток, нанесений застрахованим третім особам (Фізичні та юридичні особи) - наприклад, страхування цивільної відповідальності власника транспортних засобів). p> Ланка в свою чергу ділиться на подзвенья у відповідності з внутрішньою структурою містяться в ньому фінансових взаємозв'язків. У сфері страхових відносин подзвенья поділяються за видами страхування:
1) Добровільне і обов'язкове. p> Добровільне страхування здійснюється на основі договору між страхувальником і страховиком. Правила добровільного страхування визначаються страховиком самостійно відповідно до законодавства. Конкретні умови страхування визначаються при укладенні договору страхування. p> Обов'язковою страхуванням є страхування, здійснюване в силу закону. Види, умови і порядок проведення обов'язкового страхування визначаються відповідними законами Україна. Обов'язкове страхування відрізняється від добровільного наявністю у потенційного страхувальника встановленої законом обов'язки страхувати. Іншими словами, структура прав і обов'язків добровільного страхування відрізняється від структури прав і обов'язків обов'язкового страхування.
2) У галузі особистого страхування - страхування на випадок смерті, страхування дітей, страхування від нещасних випадків. p> Особисте страхування - це форма захисту від ризиків, які загрожують життю людини, його працездатності та здоров'ю. Життя або смерть як форма існування не може бути об'єктивно оцінена. Застрахований може лише спробувати запобігти тим матеріальні труднощі, з якими зіткнеться у випадку смерті або інвалідності. p> В о тлічіе від майнового страхування в особистому страхуванні страхові суми не являють собою вартість нанесених матеріальних збитків або шкоди, які не можуть бути об'єктивно виражені, а визначаються відповідно до побажань страхувальника виходячи з його матеріальних можливостей. 3) І мущественно страхування - страхування будівель, тварин, транспорту. p> Майнове страхування - Галузь страхування, де об'єктами страхових правовідносин виступає майно в різних видах. Під майном розуміється сукупність речей і матеріальних цінностей, які перебувають у власності та оперативному управлінні фізичної або юридичної особи. До складу майна входять гроші та цінні папери, а також майнові права на отримання речей або іншого майнового задоволення від інших осіб. p> Економічний зміст майнового страхування полягає в організації особливого страхового фонду, призначеного для відшкодування шкоди його учасникам, який виник у внаслідок заподіяння шкоди. Застрахованим...
